***BMSTL*** BMS BİRLEŞİK METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***BMSTL*** BMS BİRLEŞİK METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22.1 625.581.827 544.176.101 334.003.169 304.528.449
Satışların Maliyeti
22.2 -523.680.866 -403.118.989 -266.511.682 -224.675.432
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
101.900.961 141.057.112 67.491.487 79.853.017
BRÜT KAR (ZARAR)
101.900.961 141.057.112 67.491.487 79.853.017
Genel Yönetim Giderleri
24.1 -16.784.534 -11.536.777 -10.726.283 -5.928.281
Pazarlama Giderleri
24.2 -39.952.629 -39.721.171 -20.939.454 -22.627.576
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25.1 12.039.714 2.708.176 7.928.017 774.258
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25.2 -9.301.360 -2.009.369 -6.117.880 -535.140
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
47.902.152 90.497.971 37.635.887 51.536.278
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26.1 7.520.522 550.701 2.306.348 42.343
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26.2 0 -1.206.775 0 -238.952
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
55.422.674 89.841.897 39.942.235 51.339.669
Finansman Gelirleri
27.1 47.439.266 9.620.545 36.841.031 939.387
Finansman Giderleri
27.2 -21.023.769 -20.939.101 -10.372.040 -13.724.039
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
81.838.171 78.523.341 66.411.226 38.555.017
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-5.240.385 -16.568.980 -4.152.872 -7.462.677
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -4.340.966 -12.875.988 -3.547.441 -6.926.853
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 -899.419 -3.692.992 -605.431 -535.824
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
76.597.786 61.954.361 62.258.354 31.092.340
DÖNEM KARI (ZARARI)
76.597.786 61.954.361 62.258.354 31.092.340
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
76.597.786 61.954.361 62.258.354 31.092.340
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 29 2,10000000 1,70000000 2,00000000 1,00000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-174.755.930 -121.740.308
Dönem Karı (Zararı)
76.597.786 61.954.361
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
29 76.597.786 61.954.361
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
20.876.825 24.451.852
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15-16-17 15.516.249 8.968.134
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.061.137 1.654.418
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
20 1.758.903 1.654.418
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 302.234 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
15.336.093 13.545.122
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
27.1 15.219.552 13.358.391
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
25.2 2.470.777 1.739.098
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
25.1 -2.354.236 -1.552.367
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -12.036.654 284.178
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-246.564.746 -209.763.736
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
4 -50.684.754 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-106.783.900 -98.452.068
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 0 26.949
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -106.783.900 -98.479.017
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
10.393.973 846.623
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 43.028 7.327.122
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 10.350.945 -6.480.499
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -81.821.798 -89.815.358
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -26.434.127 -6.238.063
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.335.895 -16.938.842
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 0 41.377
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -2.335.895 -16.980.219
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8 1.864.414 1.388.553
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.389.148 3.961.346
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -116.864 74.020
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 4.506.012 3.887.326
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 4.848.193 -4.515.927
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-149.090.135 -123.357.523
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
13 -10.665.795 1.617.215
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
4 -15.000.000 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-40.418.101 -2.985.382
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
5.951.072 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 5.951.072 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-46.369.173 -2.985.382
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -46.337.823 -2.348.727
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -31.350 -636.655
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
102.614.891 131.800.873
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 104.256.482
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
21.1 0 104.256.482
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-13.651.358 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.651.358 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
198.740.918 346.920.385
Kredilerden Nakit Girişleri
5 198.740.918 346.920.385
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-56.144.006 -306.017.603
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -56.144.006 -306.017.603
Ödenen Temettüler
-11.111.111 0
Ödenen Faiz
-17.334.515 -15.440.663
Alınan Faiz
27.1 2.114.963 2.082.272
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-112.559.140 7.075.183
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
41.392.101 436.280
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-71.167.039 7.511.463
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 131.614.623 36.470.877
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 60.447.584 43.982.340
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 75.447.584 131.614.623
Finansal Yatırımlar
50.684.754 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
50.684.754 0
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
4 50.684.754 0
Ticari Alacaklar
6 263.038.383 153.900.247
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3-6 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 263.038.383 153.900.247
Diğer Alacaklar
7 22.828.059 14.141.692
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3-7 97.508 140.536
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 22.730.551 14.001.156
Stoklar
9 297.913.770 216.091.972
Peşin Ödenmiş Giderler
11 40.571.783 16.274.683
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 40.571.783 16.274.683
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13 800.155 17.129.868
Diğer Dönen Varlıklar
10 17.198 2.767.816
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 17.198 2.767.816
ARA TOPLAM
751.301.686 551.920.901
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
751.301.686 551.920.901
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
6.068 6.077
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 6.068 6.077
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
14 6.710.060 4.858.702
Maddi Duran Varlıklar
15 646.491.431 436.075.825
Kullanım Hakkı Varlıkları
16 8.426.181 6.196.598
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 1.357.778 1.387.695
Peşin Ödenmiş Giderler
2.274.291 137.264
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 2.274.291 137.264
Ertelenmiş Vergi Varlığı
28 65.779.518 48.155.938
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
731.045.327 496.818.099
TOPLAM VARLIKLAR
1.482.347.013 1.048.739.000
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
228.728.418 187.693.218
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
228.728.418 187.693.218
Banka Kredileri
5 228.217.456 187.547.988
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 510.962 145.230
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
152.128.581 78.670.124
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
152.128.581 78.670.124
Banka Kredileri
5 141.105.010 60.755.545
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 10.893.500 17.780.176
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 130.071 134.403
Ticari Borçlar
65.755.425 65.677.125
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 65.755.425 65.677.125
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8 5.358.809 3.494.395
Diğer Borçlar
7 11.738.200 7.446.313
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3-7 0 116.864
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 11.738.200 7.329.449
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12.990.517 8.142.324
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 12.990.517 8.142.324
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 4.340.966 15.006.761
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.233.776 927.173
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
20 1.579.031 671.923
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 654.745 255.250
ARA TOPLAM
483.274.692 367.057.433
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
483.274.692 367.057.433
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
89.797.790 61.694.535
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
89.797.790 61.694.535
Banka Kredileri
5 79.651.274 52.795.903
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 8.090.068 6.780.358
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 2.056.448 2.118.274
Ticari Borçlar
193.828 137.246
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 193.828 137.246
Uzun Vadeli Karşılıklar
5.755.065 4.787.737
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20 5.755.065 4.787.737
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 19.137.551 13.573.732
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
114.884.234 80.193.250
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
598.158.926 447.250.683
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
884.188.087 601.488.317
Ödenmiş Sermaye
21.1 36.525.000 36.525.000
Geri Alınmış Paylar (-)
21.3 -13.651.358 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
21.2 97.731.482 97.731.482
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
539.577.865 308.713.412
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
94.548.297 94.640.723
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
21.5 94.559.494 94.559.494
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21.4 -11.197 81.229
Yabancı Para Çevrim Farkları
21.6 445.029.568 214.072.689
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16.709.881 520.987
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
21.7 16.709.881 520.987
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
21.8 130.697.431 34.714.864
Net Dönem Karı veya Zararı
29 76.597.786 123.282.572
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
884.188.087 601.488.317
TOPLAM KAYNAKLAR
1.482.347.013 1.048.739.000
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
30.000.000 39.744.736 152.447 84.853.796 453.024 -16.227.172 51.009.999 189.986.830 189.986.830
Transferler
67.963 50.942.036 -51.009.999
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
137.555.670 137.555.670
Dönem Karı (Zararı)
61.954.361 61.954.361 61.954.361
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
170.257 75.431.052 75.601.309 75.601.309
Sermaye Arttırımı
6.525.000 97.731.482 104.256.482 104.256.482
Dönem Sonu Bakiyeler
36.525.000 97.731.482 39.744.736 322.704 160.284.848 520.987 34.714.864 61.954.361 431.798.982 431.798.982
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.525.000 97.731.482 94.559.494 81.229 214.072.689 520.987 34.714.864 123.282.572 601.488.317 601.488.317
Transferler
123.282.572 -123.282.572
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
307.462.239 307.462.239
Dönem Karı (Zararı)
76.597.786 76.597.786 76.597.786
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-92.426 230.956.879 230.864.453 230.864.453
Kar Payları
2.537.536 -13.648.647 0 -11.111.111 -11.111.111
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-13.651.358 13.651.358 -13.651.358 0 -13.651.358 -13.651.358
Dönem Sonu Bakiyeler
36.525.000 -13.651.358 97.731.482 94.559.494 -11.197 445.029.568 16.709.881 130.697.431 76.597.786 884.188.087 884.188.087
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
76.597.786 61.954.361 62.258.354 31.092.340
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-92.426 170.257 94.194 -6.620
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -115.533 212.830 117.742 -8.263
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
23.107 -42.573 -23.548 1.643
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 23.107 -42.573 -23.548 1.643
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
230.956.879 75.431.052 216.480.138 49.466.894
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
230.956.879 75.431.052 216.480.138 49.466.894
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
230.956.879 75.431.052 216.480.138 49.466.894
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
230.864.453 75.601.309 216.574.332 49.460.274
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
307.462.239 137.555.670 278.832.686 80.552.614
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
307.462.239 137.555.670 278.832.686 80.552.614
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1181675
BIST
-Foreks Haber Merkezi-