***PNLSN*** PANELSAN ÇATI CEPHE SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***PNLSN*** PANELSAN ÇATI CEPHE SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 1.000.699.393 465.853.401 550.893.434 287.118.636
Satışların Maliyeti
21 -779.429.607 -381.100.193 -431.923.476 -235.576.589
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
221.269.786 84.753.208 118.969.958 51.542.047
BRÜT KAR (ZARAR)
221.269.786 84.753.208 118.969.958 51.542.047
Genel Yönetim Giderleri
22 -13.899.815 -6.742.933 -7.851.503 -3.574.434
Pazarlama Giderleri
22 -16.933.002 -7.178.998 -8.682.344 -4.293.213
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
22 -958.330 -1.138.110 -602.734 -656.576
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 140.484.214 76.164.254 128.410.252 35.043.997
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -206.236.759 -87.766.506 -187.716.481 -44.625.343
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
123.726.094 58.090.915 42.527.148 33.436.478
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 56.560.082 6.803.240 33.621.116 4.574.782
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
24 -25.627.996 -2.535.489 -10.272.509 -1.674.094
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
154.658.180 62.358.666 65.875.755 36.337.166
Finansman Gelirleri
25 81.201.453 45.073.822 67.589.313 27.805.936
Finansman Giderleri
25 -40.799.989 -22.488.042 -34.938.479 -12.599.714
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
195.059.644 84.944.446 98.526.589 51.543.388
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-29.515.961 -14.166.401 -16.354.096 -10.533.975
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -24.085.320 -14.835.255 -7.597.589 -8.679.345
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -5.430.641 668.854 -8.756.507 -1.854.630
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
165.543.683 70.778.045 82.172.493 41.009.413
DÖNEM KARI (ZARARI)
165.543.683 70.778.045 82.172.493 41.009.413
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
165.543.683 70.778.045 82.172.493 41.009.413
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
141.444.538 -3.552.502
Dönem Karı (Zararı)
165.543.683 70.778.045
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
165.543.683 70.778.045
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
14.884.678 4.806.014
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14,15 3.640.637 2.260.237
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
521.736 281.298
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 626.049 836.647
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -104.313 -555.349
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.711.490 985.737
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 2.209.476 888.801
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 502.014 96.936
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
2.580.174 1.947.596
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25 2.580.174 1.947.596
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 5.430.641 -668.854
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-32.937.021 -78.878.674
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-218.947.912 -70.371.664
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,5 -218.947.912 -70.371.664
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-749.349 2.255.053
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,8 -749.349 2.255.053
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -230.029.178 -124.889.993
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -51.273.689 -51.292.131
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
294.630.261 95.422.916
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3,5 294.630.261 95.422.916
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
20.976.828 2.363.124
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4 20.976.828 2.363.124
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
10 1.720.814 -321.345
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
150.735.204 67.955.366
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
19 -19.752.069 -18.767.280
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
11 170.487.273 86.722.646
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
147.491.340 -3.294.615
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -1.988.853 -257.887
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
17 -1.004.028 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 -3.053.921 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-179.936.245 -15.612.596
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
6 -162.614.576 1.366.619
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-17.321.669 -16.979.215
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -17.313.652 -16.793.885
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -8.017 -185.330
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
46.117.965 151.080.943
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 169.141.522
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
20 0 169.141.522
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.299.518 9.909.926
Kredilerden Nakit Girişleri
7 2.299.518 9.909.926
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
46.398.621 -11.489.408
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 46.398.621 -11.489.408
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
20 0 1.106.973
Ödenen Temettüler
20 0 -15.640.474
Ödenen Faiz
25 -2.580.174 -1.947.596
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
7.626.258 131.915.845
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
7.626.258 131.915.845
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
275.412.774 103.552.184
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
283.039.032 235.468.029
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 283.039.032 275.412.774
Finansal Yatırımlar
233.534.338 70.919.762
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
6 233.534.338 70.919.762
Ticari Alacaklar
520.435.740 302.113.877
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 465.673.897 283.517.438
Diğer Alacaklar
1.751.200 1.254.779
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 465.941 466.670
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 1.285.259 788.109
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
3.580.486 5.301.300
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıkları
12 3.580.486 5.301.300
Stoklar
9 424.626.422 194.492.931
Peşin Ödenmiş Giderler
18.288.822 22.422.958
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 18.288.822 22.422.958
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 25.048.486 27.611.359
Diğer Dönen Varlıklar
34.938.916 15.186.847
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
19 34.938.916 15.186.847
ARA TOPLAM
1.545.243.442 914.716.587
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.545.243.442 914.716.587
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
13.991.158 13.991.158
Diğer Finansal Yatırımlar
6 13.991.158 13.991.158
Diğer Alacaklar
816.137 563.209
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 816.137 563.209
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 8.125.892 8.130.200
Maddi Duran Varlıklar
268.480.279 254.688.388
Arazi ve Arsalar
13 657.594 657.594
Binalar
13 218.217.653 218.677.500
Tesis, Makine ve Cihazlar
13 17.779.352 15.006.149
Taşıtlar
13 10.723.230 11.888.833
Mobilya ve Demirbaşlar
13 4.381.635 2.202.896
Yapılmakta Olan Yatırımlar
13 16.720.815 6.255.416
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
628.805 735.356
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 628.805 735.356
Peşin Ödenmiş Giderler
71.833.277 16.425.452
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 71.833.277 16.425.452
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 4.690.956 3.575.130
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
368.566.504 298.108.893
TOPLAM VARLIKLAR
1.913.809.946 1.212.825.480
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
41.478.556 10.908.030
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
41.478.556 10.908.030
Banka Kredileri
7 41.478.556 10.908.030
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
38.535.804 22.707.709
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
38.535.804 22.707.709
Banka Kredileri
7 38.535.804 22.707.709
Ticari Borçlar
604.478.460 309.848.199
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 604.478.460 309.848.199
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 4.972.784 3.112.590
Diğer Borçlar
87.438 299.236
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 0 242.764
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 87.438 56.472
Türev Araçlar
206.664 339.468
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
10 206.664 339.468
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
321.966.629 151.479.356
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 321.966.629 151.479.356
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 24.085.320 29.702.114
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.682.549 1.358.099
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 1.607.375 780.911
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 75.174 577.188
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
24.557.985 5.096.749
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 24.557.985 5.096.749
ARA TOPLAM
1.062.052.189 534.851.550
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.062.052.189 534.851.550
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
23.144.942 20.845.424
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
23.144.942 20.845.424
Banka Kredileri
7 23.144.942 20.845.424
Uzun Vadeli Karşılıklar
7.824.963 4.980.605
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 7.824.963 4.980.605
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 38.174.080 30.834.067
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
69.143.985 56.660.096
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.131.196.174 591.511.646
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
782.613.772 621.313.834
Ödenmiş Sermaye
20 75.000.000 75.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
20 151.641.522 151.641.522
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
163.365.419 167.609.164
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
163.365.419 167.609.164
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
20 172.242.047 172.242.047
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -8.876.628 -4.632.883
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13.534.498 5.847.722
Yasal Yedekler
20 13.534.498 5.847.722
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 213.528.650 46.817.959
Net Dönem Karı veya Zararı
165.543.683 174.397.467
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
782.613.772 621.313.834
TOPLAM KAYNAKLAR
1.913.809.946 1.212.825.480
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
57.500.000 -1.613.072 28.205.166 1.320.177 250.668 65.628.337 151.291.276 0 151.291.276
Transferler
4.527.545 61.100.792 -65.628.337 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
70.778.045 70.778.045 0 70.778.045
Sermaye Arttırımı
17.500.000 17.500.000 0 17.500.000
Kar Payları
-15.640.474 -15.640.474 0 -15.640.474
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
151.641.522 -747.761 1.106.973 152.000.734 0 152.000.734
Dönem Sonu Bakiyeler
75.000.000 151.641.522 -2.360.833 28.205.166 5.847.722 46.817.959 70.778.045 375.929.581 0 375.929.581
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
75.000.000 151.641.522 -4.632.883 172.242.047 5.847.722 46.817.959 174.397.467 621.313.834 0 621.313.834
Transferler
7.686.776 166.710.691 -174.397.467 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
165.543.683 165.543.683 0 165.543.683
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-4.243.745 -4.243.745 0 -4.243.745
Dönem Sonu Bakiyeler
75.000.000 151.641.522 -8.876.628 172.242.047 13.534.498 213.528.650 165.543.683 782.613.772 0 782.613.772
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
165.543.683 70.778.045 82.172.493 41.009.413
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.450.199 508.764 215.661 2.810
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.243.745 -747.761 265.263 -1.380.204
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
793.546 1.256.525 -49.602 1.383.014
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
793.546 149.552 -49.602 276.041
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
0 1.106.973 0 1.106.973
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.450.199 508.764 215.661 2.810
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
162.093.484 71.286.809 82.388.154 41.012.223
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
162.093.484 71.286.809 82.388.154 41.012.223
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1177621
BIST
-Foreks Haber Merkezi-