***BIGCH*** BÜYÜK ŞEFLER GIDA TURİZM TEKSTİL DANIŞMANLIK ORGANİZASYON EĞİTİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***BIGCH*** BÜYÜK ŞEFLER GIDA TURİZM TEKSTİL DANIŞMANLIK ORGANİZASYON EĞİTİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.015.850 5.000.000 -955.947 1.968.292 492.436 -15.040.885 19.318.756 11.798.502 11.798.502
Transferler
19.318.756 -19.318.756
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.759.735 784.545 10.541.916 9.566.726 9.566.726
Dönem Karı (Zararı)
10.541.916 10.541.916 10.541.916
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.759.735 784.545 -975.190 -975.190
Dönem Sonu Bakiyeler
1.015.850 5.000.000 -2.715.682 2.752.837 492.436 4.277.871 10.541.916 21.365.228 21.365.228
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
21.400.000 12.319 -8.481.523 1.064.985 495.606 -11.121.768 104.784.412 108.154.031 108.154.031
Transferler
104.784.412 -104.784.412
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-10.884.425 3.806.570 24.073.017 16.995.162 16.995.162
Dönem Karı (Zararı)
24.073.017 24.073.017 24.073.017
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-10.884.425 3.806.570 -7.077.855 -7.077.855
Sermaye Arttırımı
78.600.000 -78.600.000
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 12.319 -19.365.948 4.871.555 495.606 15.062.644 125.149.193 125.149.193
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
45.474.400 18.941.764
Dönem Karı (Zararı)
24.073.017 10.541.916
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
24.073.017 10.541.916
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
32.948.292 22.859.937
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10,11 24.968.549 16.248.329
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
4 0 300.000
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 0 300.000
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.685.479 -1.587.415
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 998.064 420.280
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 2.403.899 -2.903.401
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
2.283.516 895.706
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
2.628.230 4.305.507
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
24 -8.870.959 -2.468.292
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25 11.499.189 6.773.799
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-333.966 3.593.516
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-11.546.909 -14.460.089
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-15.555.374 -27.779.810
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-15.555.374 -27.779.810
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
46.006 1.575.899
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
46.006 1.575.899
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-12.076.854 -7.013.599
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-3.173.762 336.224
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.956.572 19.044.477
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-2.956.572 19.044.477
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17 -10.748.857 -464.123
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
27.180.874 1.540.364
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
27.180.874 1.540.364
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
5.737.630 -1.699.521
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
45.474.400 18.941.764
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-18.262.879 -15.000.162
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 1.868.455
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 1.868.455
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-25.931.011 -15.911.711
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-23.081.245 -14.998.378
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.849.766 -913.333
Alınan Faiz
8.870.959 2.468.292
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.202.827 -3.425.198
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-39.617.454 -3.880.837
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
12.952.938 55.559.256
Kredilerden Nakit Girişleri
12.952.938 55.559.256
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-50.825.941 -56.888.889
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-28.309.119 -46.186.693
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-22.516.822 -10.702.196
Ödenen Faiz
-1.744.451 -2.551.204
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-12.405.933 60.765
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
2.989.297 2.262.259
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-9.416.636 2.323.024
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
94.535.175 66.429.809
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
85.118.539 68.752.833
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 85.118.539 94.535.175
Ticari Alacaklar
101.244.912 85.500.834
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
27 39.440 30.887
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 101.205.472 85.469.947
Diğer Alacaklar
6.739.591 4.398.499
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 6.739.591 4.398.499
Stoklar
6 46.397.264 34.320.410
Peşin Ödenmiş Giderler
7 17.098.729 13.684.851
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 17.098.729 13.684.851
Diğer Dönen Varlıklar
8 5.559.001 5.270.838
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
8 5.559.001 5.270.838
ARA TOPLAM
262.158.036 237.710.607
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
262.158.036 237.710.607
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
11 3.481.200 6.345.165
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
11 3.481.200 6.345.165
Maddi Duran Varlıklar
9 153.769.376 141.443.169
Taşıtlar
611.343 667.441
Mobilya ve Demirbaşlar
81.217.852 76.580.783
Özel Maliyetler
71.466.727 63.721.491
Yapılmakta Olan Yatırımlar
473.454 473.454
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 170.085.335 154.767.992
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 13.319.183 11.377.720
Diğer Haklar
170.829 157.240
Markalar
8.572.520 9.015.927
Lisanslar
4.575.834 2.204.553
Peşin Ödenmiş Giderler
242.960 483.076
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
242.960 483.076
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 4.777.211 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
345.675.265 314.417.122
TOPLAM VARLIKLAR
607.833.301 552.127.729
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
12 59.797.066 51.882.490
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
11,12 59.797.066 51.882.490
Banka Kredileri
12 15.749.651 11.150.063
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 44.047.415 40.732.427
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 18.304.221 18.196.641
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 18.304.221 18.196.641
Banka Kredileri
12 18.304.221 18.196.641
Ticari Borçlar
13 125.914.015 128.870.587
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
13 125.914.015 128.870.587
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
40.433.601 18.391.729
Diğer Borçlar
14 988.586 964.897
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
14 988.586 964.897
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15 9.763.196 4.025.566
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15 9.763.196 4.025.566
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 18.686.125 15.862.612
Kısa Vadeli Karşılıklar
21.977.468 17.290.053
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
10.322.488 8.038.972
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 11.654.980 9.251.081
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 8.049.968 2.934.655
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 8.049.968 2.934.655
ARA TOPLAM
303.914.246 258.419.230
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
303.914.246 258.419.230
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 155.159.909 163.465.767
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
11,12 155.159.909 163.465.767
Banka Kredileri
12 15.230.526 33.256.396
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 139.929.383 130.209.371
Uzun Vadeli Karşılıklar
17 23.609.953 19.245.300
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 23.609.953 19.245.300
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 2.843.401
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
178.769.862 185.554.468
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
482.684.108 443.973.698
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
125.149.193 108.154.031
Ödenmiş Sermaye
18 100.000.000 21.400.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 12.319 12.319
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-19.365.948 -8.481.523
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-19.365.948 -8.481.523
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-19.365.948 -8.481.523
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
4.871.555 1.064.985
Yabancı Para Çevrim Farkları
4.871.555 1.064.985
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 495.606 495.606
Yasal Yedekler
18 495.606 495.606
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
15.062.644 -11.121.768
Net Dönem Karı veya Zararı
24.073.017 104.784.412
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
125.149.193 108.154.031
TOPLAM KAYNAKLAR
607.833.301 552.127.729
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 320.979.852 134.214.799
Satışların Maliyeti
20 -236.677.852 -94.083.306
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
84.302.000 40.131.493
BRÜT KAR (ZARAR)
84.302.000 40.131.493
Genel Yönetim Giderleri
21 -51.265.157 -19.809.189
Pazarlama Giderleri
21 -6.763.053 -3.065.508
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 2.211.129 4.399.982
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -5.748.048 -1.139.670
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
22.736.871 20.517.108
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
3.784.849
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
26.521.720 20.517.108
Finansman Gelirleri
24 9.287.967 4.152.050
Finansman Giderleri
25 -12.070.636 -10.533.726
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
23.739.051 14.135.432
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
333.966 -3.593.516
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -3.445.242 -2.553.941
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 3.779.208 -1.039.575
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
24.073.017 10.541.916
DÖNEM KARI (ZARARI)
24.073.017 10.541.916
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
24.073.017 10.541.916
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-10.884.425 -1.759.736
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -13.605.531 -2.199.670
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
21 2.721.106 439.934
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
21 2.721.106 439.934
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
3.806.570 784.544
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
3.806.570 784.544
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
3.806.570 784.544
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-7.077.855 -975.192
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
16.995.162 9.566.724
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
16.995.162 9.566.724
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1155452
BIST
-Foreks Haber Merkezi-