***RALYH*** RAL YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor
***RALYH*** RAL YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
25 320.226.523 89.166.918
Satışların Maliyeti
25 -131.807.899 -40.872.429
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
188.418.624 48.294.489
BRÜT KAR (ZARAR)
188.418.624 48.294.489
Genel Yönetim Giderleri
26 -3.378.731 -1.776.871
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
28 26.086.415 7.065.033
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
28 -11.211.138 -6.265.579
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
199.915.170 47.317.072
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
29 2.414.617 1.921.662
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
29 -1.955 -139.199
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
202.327.832 49.099.535
Finansman Gelirleri
30 781.933 152.242
Finansman Giderleri
30 -979.970 -1.829.154
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
202.129.795 47.422.623
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-25.949.485 -10.037.222
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31 -25.949.485 -10.037.222
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
176.180.310 37.385.401
DÖNEM KARI (ZARARI)
176.180.310 37.385.401
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 0 0
Ana Ortaklık Payları
23 176.180.310 37.385.401
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
32.329.628 -7.649.545
Dönem Karı (Zararı)
176.180.310 37.385.401
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
23 176.180.310 37.385.401
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-299.966.850 160.313.264
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16-18 2.700.319 489.138
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-3.186.034 2.352.219
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 1.466.662 1.784.226
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 0 -240.338
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 0 222.952
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
11 -4.652.696 585.379
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-318.384.510 148.646.592
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 280.144 -3.799.153
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 0 8.666
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 -318.664.654 152.440.785
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
21 0 -3.706
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-6.953.259 -1.634.692
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
30 -3.959 -572
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
30 -836.960 906.702
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
7 -6.721.109 -2.761.141
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
7 608.769 220.319
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-56.219 1.009.677
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
6 -56.219 1.009.677
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
31 25.909.281 9.449.758
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
12 3.572 572
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
183.539.927 -205.009.662
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 55.887 -480.527
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
22.345.572 -3.306.130
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
33 18.371.282 -3.757.663
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 3.974.290 451.533
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.303.122 -3.238.635
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
33 8.503.816 -3.075.443
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -27.806.938 -163.192
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
230.750.342 -178.294.824
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
10 230.750.342 -178.294.824
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -3.019.954 -16.125.050
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -218.683.999 87.934
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
184.533.123 -2.143.689
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
33 -21.850.174 54.559.980
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 206.383.297 -56.703.669
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
13 2.069.211 1.275.366
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-14.558.288 714.245
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
33 -21.632.537 371.569
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 7.074.249 342.676
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 232.635 -570.118
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-881.480 -2.928.234
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
12 14.973.761 -2.084.665
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
12 -15.855.241 -843.569
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
59.753.387 -7.310.997
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
31 -27.423.759 -338.548
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-7.135.872 -400.450
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.248.584 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 3.248.584 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-10.384.456 -400.450
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -10.384.456 -400.450
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
6.708.916 4.963.779
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.069.993 7.547.393
Kredilerden Nakit Girişleri
19 6.069.993 7.547.393
Ödenen Faiz
19 -950.057 -1.829.154
Alınan Faiz
30 781.933 152.242
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
23 807.047 -906.702
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
31.902.672 -3.086.216
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
31.902.672 -3.086.216
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 541.791 4.934.476
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 32.444.463 1.848.260
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 32.444.463 541.791
Finansal Yatırımlar
912.820 856.601
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
912.820 856.601
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
6 912.820 856.601
Ticari Alacaklar
42.802.125 66.495.033
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
33 34.895.158 53.266.440
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 7.906.967 13.228.593
Diğer Alacaklar
43.326.736 24.164.113
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
33 9.352.498 17.856.314
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 33.974.238 6.307.799
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
311.329.345 162.235.960
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıkları
10 311.329.345 162.235.960
Stoklar
9 2.661.315 5.628.211
Peşin Ödenmiş Giderler
336.829.652 113.461.344
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 336.829.652 113.461.344
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
31 13 0
Diğer Dönen Varlıklar
6.324.799 11.200.727
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 6.324.799 11.200.727
ARA TOPLAM
776.631.268 384.583.780
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
776.631.268 384.583.780
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
4.875.000 4.875.000
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
4.875.000 4.875.000
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
6 4.875.000 4.875.000
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
6 40.000 40.000
Diğer Alacaklar
1.314.529 1.211.270
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 1.314.529 1.211.270
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
0 61.179.073
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıkları
10 0 61.179.073
Stoklar
9 54.416.826 48.429.976
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 200.605.000 200.605.000
Maddi Duran Varlıklar
110.542.678 106.029.015
Arazi ve Arsalar
16 21.625.113 21.625.113
Binalar
16 18.133.079 18.213.715
Tesis, Makine ve Cihazlar
16 53.915.403 49.045.292
Taşıtlar
16 16.356.630 16.823.826
Mobilya ve Demirbaşlar
16 512.453 321.069
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.845.975 2.924.085
Diğer Haklar
18 22.733 23.957
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18 2.823.242 2.900.128
Ertelenmiş Vergi Varlığı
31 2.340.048 3.693.988
Diğer Duran Varlıklar
12 5.658.468 16.537.847
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
382.638.524 445.525.254
TOPLAM VARLIKLAR
1.159.269.792 830.109.034
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
43.373.579 40.339.585
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
43.373.579 40.339.585
Banka Kredileri
19 37.421.048 37.625.950
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19 5.952.531 2.713.635
Ticari Borçlar
375.061.430 196.471.061
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
33 0 21.850.174
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 375.061.430 174.620.887
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 5.705.004 3.635.793
Diğer Borçlar
62.220.219 76.778.507
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
33 52.260.065 73.892.602
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 9.960.154 2.885.905
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
306.475 73.840
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 306.475 73.840
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
31 0 27.423.746
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.353.490 1.351.474
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
21 59.290 57.274
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 1.294.200 1.294.200
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
5.221.342 20.924.027
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 5.221.342 20.924.027
ARA TOPLAM
493.241.539 366.998.033
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
493.241.539 366.998.033
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.885.188 1.829.159
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.885.188 1.829.159
Banka Kredileri
19 792.652 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19 3.092.536 1.829.159
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.236.136 954.636
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
21 1.236.136 802.080
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
12 0 152.556
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
31 101.507.223 76.951.882
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
106.628.547 79.735.677
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
599.870.086 446.733.710
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
559.399.706 383.375.324
Ödenmiş Sermaye
23 63.000.000 63.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
23 41.572.733 41.572.733
Geri Alınmış Paylar (-)
23 -453.672 -453.672
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
23 426.377 426.377
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
23 -16.610.148 -16.610.148
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
79.730.098 79.886.026
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
77.503.820 77.659.748
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 79.675.191 79.675.191
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -2.171.371 -2.015.443
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
23 2.226.278 2.226.278
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-884.908 -884.908
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
-884.908 -884.908
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
23 -884.908 -884.908
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
69.852 69.852
Yasal Yedekler
23 69.852 69.852
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
23 216.369.064 -7.938.220
Net Dönem Karı veya Zararı
23 176.180.310 224.307.284
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
559.399.706 383.375.324
TOPLAM KAYNAKLAR
1.159.269.792 830.109.034
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
63.000.000 41.572.733 -453.672 426.377 -16.610.148 -146.740 23.520.146 -572.144 69.852 -36.508.128 28.569.908 102.868.184 102.868.184
Transferler
23 28.569.908 -28.569.908
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -1.214.748 222.952 480.527 37.385.401 36.874.132 36.874.132
Dönem Karı (Zararı)
37.385.401 37.385.401 37.385.401
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -1.214.748 222.952 480.527 -511.269 -511.269
Dönem Sonu Bakiyeler
63.000.000 41.572.733 -453.672 426.377 -16.610.148 -1.361.488 23.743.098 -91.617 69.852 -7.938.220 37.385.401 139.742.316 139.742.316
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
63.000.000 41.572.733 -453.672 426.377 -16.610.148 -2.015.443 81.901.469 -884.908 69.852 -7.938.220 224.307.284 383.375.324 383.375.324
Transferler
23 224.307.284 -224.307.284
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -155.928 176.024.382 176.024.382 176.024.382
Dönem Karı (Zararı)
176.180.310 176.180.310 176.180.310
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-155.928 -155.928 -155.928
Dönem Sonu Bakiyeler
63.000.000 41.572.733 -453.672 426.377 -16.610.148 -2.171.371 81.901.469 -884.908 69.852 216.369.064 176.180.310 559.399.706 559.399.706
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
32 176.180.310 37.385.401
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-155.928 -1.392.204
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 0 -400.408
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -193.945 -1.579.260
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
38.017 587.464
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 38.017 587.464
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 480.527
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 480.527
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
23 0 480.527
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-155.928 -911.677
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
176.024.382 36.473.724
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 0 0
Ana Ortaklık Payları
23 176.024.382 36.473.724
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1150243
BIST
-Foreks Haber Merkezi-