***ISSEN*** İŞBİR SENTETİK DOKUMA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ISSEN*** İŞBİR SENTETİK DOKUMA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 191.476.306 -5.192.733 -16.730.657 11.445.096 26.289.800 133.679.404 682.206.459 -167.375 682.039.084
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 133.679.404 -133.679.404 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -4.388 -3.603.721 0 0 99.404.642 95.796.533 -52.877 95.743.656
Dönem Sonu Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 191.476.306 -5.197.121 -20.334.378 11.445.096 159.969.204 99.404.642 778.002.992 -220.252 777.782.740
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 753.280.308 -11.786.353 -23.175.206 17.438.729 139.828.976 308.387.888 1.525.213.585 -205.948 1.525.007.637
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 308.387.888 -308.387.888 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -2.599.650 -174.794 0 0 16.629.830 13.855.386 14.909 13.870.295
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 16.629.830 16.629.830 14.909 16.644.739
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -2.599.650 -174.794 0 0 0 -2.774.444 0 -2.774.444
Sermaye Arttırımı
282.931.988 -3.613.416 -142.865.562 0 0 0 0 -136.453.010 0 0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
424.397.982 0 53.294.271 753.280.308 -14.386.003 -23.350.000 17.438.729 311.763.854 16.629.830 1.539.068.971 -191.039 1.538.877.932


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.313.262 -42.337.561
Dönem Karı (Zararı)
16.644.739 99.351.765
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
16.644.739 99.351.765
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
76.781.534 34.249.822
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10,11,12 5.608.148 4.417.868
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-639.586 990.824
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 162.065 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -801.651 990.824
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.698.988 344.213
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 1.931.252 770.686
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 -232.264 -426.473
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
42.331.350 6.144.466
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
22 -8.998.112 -2.361.934
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 51.329.462 8.506.400
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
18.473.204 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
808.078 1.066.283
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
7 808.078 1.066.283
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 8.501.352 21.286.168
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-93.578.587 -168.349.918
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7.977.282 -72.971.404
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.542.437 -1.767.733
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-33.015.769 -81.541.258
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-47.297.233 -6.785.195
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-22.889.028 15.556.578
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.987.843 -4.053.543
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.799.245 -16.787.363
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-1.135.767 -14.366.397
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-663.478 -2.420.966
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-152.314 -34.748.331
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -6.008.577 -139.065
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
15 836.192 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 11.437 -7.450.165
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-11.572.200 -13.983.252
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.572.200 -13.983.252
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-115.919.455 82.143.716
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
289.176.926 291.943.777
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-289.499.888 -215.551.527
Ödenen Faiz
-36.118.003 -5.985.533
Alınan Faiz
8.985.618 1.815.089
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-88.464.108 9.921.910
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-132.804.917 25.822.903
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-295.414 51.272.433
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-133.100.331 77.095.336
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.2 296.334.497 274.480.692
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.2 163.234.166 351.576.028


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 163.234.166 296.334.497
Finansal Yatırımlar
3.2 244.449.004 155.984.895
Ticari Alacaklar
480.987.155 489.126.502
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5,24 7.206.512 11.318.188
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 473.780.643 477.808.314
Diğer Alacaklar
18.174.152 14.680.698
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 18.174.152 14.680.698
Türev Araçlar
7 2.453.287 3.261.365
Stoklar
8 507.173.133 473.355.713
Peşin Ödenmiş Giderler
9 98.426.367 51.129.134
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
23 118.583 5.203.691
Diğer Dönen Varlıklar
13 55.649.734 54.130.952
ARA TOPLAM
1.570.665.581 1.543.207.447
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.570.665.581 1.543.207.447
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
10 1.105.372.451 1.104.137.949
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 36.585.067 36.921.593
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
34.635.101 29.448.405
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 34.635.101 29.448.405
Diğer Duran Varlıklar
1.533.568 1.484.581
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.178.126.187 1.171.992.528
TOPLAM VARLIKLAR
2.748.791.768 2.715.199.975
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
364.221.459 482.470.767
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
364.221.459 482.470.767
Banka Kredileri
4 343.454.916 468.203.521
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 20.766.543 14.267.246
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
422.099.587 161.740.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
422.099.587 161.740.284
Banka Kredileri
4 422.099.587 161.740.284
Ticari Borçlar
80.996.765 103.911.359
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5,24 507.233 519.727
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 80.489.532 103.391.632
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 19.988.896 14.153.937
Diğer Borçlar
5.511.616 4.477.151
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
24 173.973 160.901
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 5.337.643 4.316.250
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
9 5.025.022 4.510.517
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 298.765 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.213.859 1.609.931
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 2.213.859 1.609.931
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
5.937.353 6.600.831
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 5.937.353 6.600.831
ARA TOPLAM
906.293.322 779.474.777
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
906.293.322 779.474.777
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
181.676.867 294.481.697
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
181.676.867 294.481.697
Banka Kredileri
4 157.783.380 266.752.959
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 23.893.487 27.728.738
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
23 95.840.952 93.361.948
Uzun Vadeli Karşılıklar
26.102.695 22.873.916
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 26.102.695 22.873.916
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
303.620.514 410.717.561
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.209.913.836 1.190.192.338
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.539.068.971 1.525.213.585
Ödenmiş Sermaye
17 424.397.982 141.465.994
Sermaye Düzeltme Farkları
17 0 3.613.416
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
53.294.271 196.159.833
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
715.544.305 718.318.749
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
738.894.305 741.493.955
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
753.280.308 753.280.308
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-14.386.003 -11.786.353
Yabancı Para Çevrim Farkları
-23.350.000 -23.175.206
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17.438.729 17.438.729
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
311.763.854 139.828.976
Net Dönem Karı veya Zararı
16.629.830 308.387.888
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-191.039 -205.948
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.538.877.932 1.525.007.637
TOPLAM KAYNAKLAR
2.748.791.768 2.715.199.975


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 580.788.803 465.694.255
Satışların Maliyeti
18 -488.652.224 -323.972.023
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
92.136.579 141.722.232
BRÜT KAR (ZARAR)
92.136.579 141.722.232
Genel Yönetim Giderleri
19 -33.845.128 -10.078.054
Pazarlama Giderleri
19 -10.791.260 -3.950.544
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
19 0 -965.661
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 47.275.645 109.811.004
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -21.371.770 -34.463.276
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
73.404.066 202.075.701
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 12.547.516 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
85.951.582 202.075.701
Finansman Gelirleri
22 19.693.704 4.850.395
Finansman Giderleri
22 -85.584.302 -86.288.163
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
20.060.984 120.637.933
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.416.245 -21.286.168
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -287.328 -22.174.380
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -3.128.917 888.212
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
16.644.739 99.351.765
DÖNEM KARI (ZARARI)
16.644.739 99.351.765
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
14.909 -52.877
Ana Ortaklık Payları
16.629.830 99.404.642
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-2.599.650 -4.388
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -3.249.563 -5.485
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
649.913 1.097
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
649.913 1.097
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-174.794 -3.603.721
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-174.794 -3.603.721
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-2.774.444 -3.608.109
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
13.870.295 95.743.656
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
14.909 -52.877
Ana Ortaklık Payları
13.855.386 95.796.533



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149942


BIST
-Foreks Haber Merkezi-