***ELITE*** ELİTE NATUREL ORGANİK GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***ELITE*** ELİTE NATUREL ORGANİK GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
[20] 175.118.214 140.123.886
Satışların Maliyeti
[20] -78.235.115 -43.311.406
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
96.883.099 96.812.480
BRÜT KAR (ZARAR)
96.883.099 96.812.480
Genel Yönetim Giderleri
[21] -4.582.207 -2.700.074
Pazarlama Giderleri
[22] -25.148.322 -43.587.964
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
[23] 3.373.075 26.738.453
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
[23] -4.674.538 -45.410.380
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
65.851.107 31.852.515
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
65.851.107 31.852.515
Finansman Gelirleri
[25] 846.109 3.816.403
Finansman Giderleri
[25] -2.769.191 -1.273.910
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
63.928.025 34.395.008
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-9.190.320 -8.517.944
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
[12] -10.355.149 -8.575.843
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
[12] 1.164.829 57.899
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
54.737.705 25.877.064
DÖNEM KARI (ZARARI)
54.737.705 25.877.064
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
54.737.705 25.877.064
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
14.001.069 31.326.681
Dönem Karı (Zararı)
54.737.705 25.877.064
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
54.737.705 25.877.064
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
9.939.653 4.896.443
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
[10] 2.360.282 171.488
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
[13] -227.530 7.292.922
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-227.530 0
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
7.292.922
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.383.419 0
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
[4] -1.131.461 0
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
[5] 1.273.105 0
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
[5] -1.525.063
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
[12] 9.190.320 -2.259.843
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
0 -308.124
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-45.676.065 553.174
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
[5] -36.115.890 -21.853.000
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-25.739.019 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-10.376.871 -21.853.000
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
[7] -7.745.801 8.096.962
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-7.745.801
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8.096.962
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
[8] -1.954.665 -6.232.488
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
[9] -10.562.594 0
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
[5] 917.318 21.419.864
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
917.318 21.419.864
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
[6] 438.429 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 -878.164
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
[9] 1.786.902 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
[12,14] 7.560.236 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
2.098.611 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
5.461.625 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
19.001.293 31.326.681
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
[12] -5.000.224 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-8.403.197 -2.233.568
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
-520.053
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
[10] -7.883.144 -2.265.031
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-7.883.144 -2.265.031
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
0 31.463
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.124.611 -70.983.419
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
[4] 20.030.238 1.794.915
Kredilerden Nakit Girişleri
20.030.238 1.794.915
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-16.905.627 -65.390.219
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-16.905.627 -65.390.219
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
0
Ödenen Faiz
0 -671.439
Alınan Faiz
0 1.945.781
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
0 -8.517.944
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 -144.513
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.722.483 -41.890.306
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.722.483 -41.890.306
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
[3] 20.321.186 94.129.329
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
[3] 29.043.669 52.239.023


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
[3] 29.043.669 20.321.186
Ticari Alacaklar
[5] 263.132.771 225.491.822
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
216.628.906 190.889.887
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
46.503.865 34.601.935
Diğer Alacaklar
[7] 12.072.291 4.326.490
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
104.011 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11.968.280 4.326.490
Stoklar
[8] 138.762.342 136.807.677
Peşin Ödenmiş Giderler
[9] 11.534.390 8.466.534
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
[12] 8.544 26.098.248
Diğer Dönen Varlıklar
[14] 2.621.584 4.720.195
ARA TOPLAM
457.175.591 426.232.152
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
457.175.591 426.232.152
DURAN VARLIKLAR

İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
520.053 0
Maddi Duran Varlıklar
[10] 183.702.271 178.158.734
Arazi ve Arsalar
1.676.498 1.676.498
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
0 0
Binalar
110.938.691 110.938.691
Tesis, Makine ve Cihazlar
75.839.779 69.789.214
Taşıtlar
15.940.209 15.325.209
Mobilya ve Demirbaşlar
3.900.704 2.683.125
Özel Maliyetler
6.525 6.525
Diğer Maddi Duran Varlıklar
-24.600.135 -22.260.528
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
[11] 260.557 281.232
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
260.557 281.232
Peşin Ödenmiş Giderler
[9] 7.987.111 492.373
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
192.469.992 178.932.339
TOPLAM VARLIKLAR
649.645.583 605.164.491
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
44.109.248 42.634.932
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
[4] 44.109.248 42.634.932
Banka Kredileri
44.109.248 42.634.932
Diğer Finansal Yükümlülükler
[4] 45.719 109.973
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
45.719 109.973
Ticari Borçlar
[5] 70.064.511 67.874.088
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
70.064.511 67.874.088
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
[6] 3.938.043 3.499.614
Diğer Borçlar
[7] 130.440 110.551
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
15.157 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
115.283 110.551
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
[9] 19.921.744 18.134.842
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
[12] 10.355.149 31.089.928
Kısa Vadeli Karşılıklar
[13] 216.075 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
216.075 0
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
[14] 6.877.646 1.435.910
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6.877.646 1.435.910
ARA TOPLAM
155.658.575 164.889.838
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
155.658.575 164.889.838
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
[4] 12.712.393 12.129.305
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
12.712.393 12.129.305
Banka Kredileri
12.712.393 12.129.305
Uzun Vadeli Karşılıklar
[13] 1.956.871 1.657.926
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.956.871 1.657.926
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
[12] 20.007.506 24.476.311
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
34.676.770 38.263.542
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
190.335.345 203.153.380
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
459.310.238 402.011.111
Ödenmiş Sermaye
[16] 129.600.000 54.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
[16] 24.341 24.341
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
[16] 2.624.059 61.200.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
[17] 117.971.791 115.410.365
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
117.971.791 115.410.365
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
114.131.189 110.975.723
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
3.840.602 4.434.642
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
[18] 9.427.480 9.024.059
Yasal Yedekler
9.024.059 9.024.059
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
403.421
Diğer Yedekler
403.421
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
[19] 144.924.862 35.317.163
Net Dönem Karı veya Zararı
54.737.705 126.631.762
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
459.310.238 402.011.111
TOPLAM KAYNAKLAR
649.645.583 605.164.491


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
54.000.000 24.341 61.200.000 50.000 35.597.387 35.597.387 35.597.387 3.782.200 43.691.296 38.029.272 81.720.568 236.374.496 236.374.496
Transferler
38.029.272 -38.029.272 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.421.713 -5.421.713 -5.421.713 25.877.064 25.877.064 20.455.351 20.455.351
Dönem Karı (Zararı)
25.877.064 25.877.064 25.877.064 25.877.064
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.421.713 -5.421.713 -5.421.713 0 -5.421.713 -5.421.713
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-308.124 -308.124 -308.124
Dönem Sonu Bakiyeler
54.000.000 24.341 61.200.000 -566.248 30.175.674 30.175.674 30.175.674 3.782.200 81.720.568 25.877.064 107.597.632 256.213.599 256.213.599
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
54.000.000 24.341 61.200.000 115.410.366 115.410.366 115.410.366 9.427.480 35.317.163 126.631.758 161.948.921 402.011.108 402.011.108
Transferler
2.561.425 2.561.425 2.561.425 126.631.758 -126.631.758 0 2.561.425 2.561.425
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
54.737.705 54.737.705 54.737.705 54.737.705
Dönem Karı (Zararı)
54.737.705 54.737.705 54.737.705 54.737.705
Sermaye Arttırımı
75.600.000 -58.575.941 0 0 -17.024.059 -17.024.059 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
129.600.000 24.341 2.624.059 117.971.791 117.971.791 117.971.791 9.427.480 144.924.862 54.737.705 199.662.567 459.310.238 459.310.238


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
54.737.705 25.877.064
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.561.426 30.175.674
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 34.465.660
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
[13] -742.550 -5.640.763
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
[12] 3.303.976 1.350.777
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
3.303.976 1.350.777
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.561.426 30.175.674
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
57.299.131 56.052.738
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
57.299.131 56.052.738



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149845


BIST
-Foreks Haber Merkezi-