***BMSCH*** BMS ÇELİK HASIR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***BMSCH*** BMS ÇELİK HASIR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
23 387.199.255 196.488.338
Satışların Maliyeti
23 -363.198.384 -165.227.653
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
24.000.871 31.260.685
BRÜT KAR (ZARAR)
24.000.871 31.260.685
Genel Yönetim Giderleri
25 -6.351.132 -2.380.532
Pazarlama Giderleri
25 -7.617.715 -4.518.231
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
26 1.636.830 127.609
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
26 -2.495.925 -1.620.338
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
9.172.929 22.869.193
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
9.172.929 22.869.193
Finansman Gelirleri
28 1.187.641 1.627.881
Finansman Giderleri
28 -7.060.378 -1.470.324
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
3.300.192 23.026.750
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
384.328 -5.346.148
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
29 -42.497 -5.672.876
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 426.825 326.728
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
3.684.520 17.680.602
DÖNEM KARI (ZARARI)
3.684.520 17.680.602
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
30 3.684.520 17.680.602
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 30 0,10000000 0,49000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-43.411.057 -27.416.365
Dönem Karı (Zararı)
3.684.520 17.680.602
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
3.684.520 17.680.602
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
913.746 843.913
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16-17-18 1.084.225 397.546
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 5.928
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 0 5.928
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
842.371 437.948
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10-29 691.982 437.948
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
19 150.389 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-586.027 329.219
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
7-28 -168.367 65.731
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
26 353.598 323.434
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
26 -771.258 -59.946
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
29 -426.823 -326.728
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-39.988.721 -45.925.790
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
65.390.527 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.303.663 -17.181.879
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-8 0 -394.821
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -18.303.663 -16.787.058
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
4.125.744 2.015.495
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-9 0 739
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 4.125.744 2.014.756
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11 -37.064.710 -298.504
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
13 -77.503.106 -34.531.616
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
586.857 2.361.797
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4-8 213.708 -119.865
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 373.149 2.481.662
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
10 1.809.886 175.642
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.782.962 -1.286.735
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4-9 -6.412 153.570
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 2.789.374 -1.440.305
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
14 18.186.782 4.706.091
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 -1.886.081
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
0 -1.886.081
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-35.390.455 -27.401.275
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 -8.020.602 -15.090
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-41.191.893 -6.257.108
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
6 -37.542.874 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.649.019 -6.257.108
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -3.609.019 -6.232.022
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -40.000 -25.086
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
46.423.048 11.021.538
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
130.000.000 19.235.180
Kredilerden Nakit Girişleri
7 130.000.000 19.235.180
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-77.003.781 -8.147.911
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -77.003.781 -8.053.822
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
7 0 -94.089
Ödenen Faiz
-6.741.538 -349.916
Alınan Faiz
168.367 284.185
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-38.179.902 -22.651.935
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-38.179.902 -22.651.935
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 47.651.371 38.655.442
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 9.471.469 16.003.507
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 9.471.469 47.651.371
Finansal Yatırımlar
37.542.874 65.390.527
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
37.542.874 65.390.527
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
5 37.542.874 65.390.527
Ticari Alacaklar
39.186.647 21.236.582
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5-6 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 39.186.647 21.236.582
Diğer Alacaklar
7.826.433 8.333.712
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4-9 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 7.826.433 8.333.712
Stoklar
11 78.641.531 41.576.821
Peşin Ödenmiş Giderler
140.272.728 62.823.137
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 140.272.728 62.823.137
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
15 0 11.184.230
Diğer Dönen Varlıklar
14.387.161 6.822.068
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 14.387.161 6.822.068
ARA TOPLAM
327.328.843 265.018.448
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
327.328.843 265.018.448
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
35.869 35.197
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6-9 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 35.869 35.197
Maddi Duran Varlıklar
16 242.560.855 239.569.543
Kullanım Hakkı Varlıkları
17 3.098.746 3.541.424
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18 199.762 183.602
Peşin Ödenmiş Giderler
53.515 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 53.515 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
245.948.747 243.329.766
TOPLAM VARLIKLAR
573.277.590 508.348.214
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
64.935.225 103.711.225
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
64.935.225 103.711.225
Banka Kredileri
7 64.935.225 103.711.225
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
96.616.355 9.873.168
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
96.616.355 9.873.168
Banka Kredileri
7 94.857.600 2.768.174
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 0 5.708.029
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 1.758.755 1.396.965
Ticari Borçlar
6.937.017 7.121.418
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4-8 213.708 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 6.723.309 7.121.418
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
10 3.169.055 1.359.169
Diğer Borçlar
11.907.133 9.124.171
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4-9 0 6.412
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 11.907.133 9.117.759
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
39.929.225 21.742.443
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 39.929.225 21.742.443
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
29 42.497 8.063.099
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.688.057 1.537.668
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
21 1.543.057 1.392.668
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
19 145.000 145.000
ARA TOPLAM
225.224.564 162.532.361
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
225.224.564 162.532.361
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5.552.666 7.265.172
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5.552.666 7.265.172
Banka Kredileri
7 4.077.073 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 0 5.107.012
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 1.475.593 2.158.160
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
21 2.903.326 1.969.159
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 0
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
29 4.032.552 4.507.812
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
12.488.544 13.742.143
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
237.713.108 176.274.504
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
335.564.482 332.073.710
Ödenmiş Sermaye
22 36.085.000 36.085.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
22 63.324.930 63.324.930
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
136.829.006 137.022.754
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
136.829.006 137.022.754
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 137.111.232 137.111.232
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -282.226 -88.478
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
2.287.812 2.287.812
Yasal Yedekler
22 2.287.812 2.287.812
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
22 93.353.214 30.261.110
Net Dönem Karı veya Zararı
3.684.520 63.092.104
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
335.564.482 332.073.710
TOPLAM KAYNAKLAR
573.277.590 508.348.214
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.085.000 63.324.930 40.645.366 -3.862 1.185.184 14.075.660 24.187.748 179.500.026 179.500.026
Transferler
24.187.748 -24.187.748 0 0
Dönem Karı (Zararı)
17.680.602 17.680.602 17.680.602
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
66.878 66.878 66.878
Dönem Sonu Bakiyeler
36.085.000 63.324.930 40.645.366 63.016 1.185.184 38.263.408 17.680.602 197.247.506 197.247.506
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.085.000 63.324.930 137.111.232 -88.478 2.287.812 30.261.110 63.092.104 332.073.710 332.073.710
Transferler
63.092.104 -63.092.104 0 0
Dönem Karı (Zararı)
3.684.520 3.684.520 3.684.520
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-193.748 -193.748 -193.748
Dönem Sonu Bakiyeler
36.085.000 63.324.930 137.111.232 -282.226 2.287.812 93.353.214 3.684.520 335.564.482 335.564.482
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
3.684.520 17.680.602
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-193.748 66.878
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21 -242.185 83.598
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
48.437 -16.720
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 48.437 -16.720
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-193.748 66.878
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.490.772 17.747.480
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
30 3.490.772 17.747.480
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149844
BIST
-Foreks Haber Merkezi-