***MERCN*** MERCAN KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***MERCN*** MERCAN KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
16 389.875.109 265.320.190
Satışların Maliyeti
16 -340.228.273 -184.849.783
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
49.646.836 80.470.407
BRÜT KAR (ZARAR)
49.646.836 80.470.407
Genel Yönetim Giderleri
17 -18.599.200 -9.753.869
Pazarlama Giderleri
17 -21.394.801 -13.010.714
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
17 -1.684.196 -1.580.828
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
18 18.566.104 26.769.395
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -18.854.417 -27.246.484
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
7.680.326 55.647.907
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
30.537.700 731.296
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-303.954 -2.478.876
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
37.914.072 53.900.327
Finansman Gelirleri
19 9.126.196 17.919.303
Finansman Giderleri
19 -26.828.312 -18.448.213
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
20.211.956 53.371.417
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-5.891.074 -10.765.003
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -2.248.397 -13.426.143
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-3.642.677 2.661.140
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
14.320.882 42.606.414
DÖNEM KARI (ZARARI)
14.320.882 42.606.414
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
14.320.882 42.606.414
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
45.002.371 -89.630.032
Dönem Karı (Zararı)
14.320.882 42.606.414
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
14.320.882 42.606.414
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
34.983.295 28.062.427
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7.044.997 4.935.977
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 3.063.613 10.161.344
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
762.808 601.709
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
809.195 459.148
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-46.387 142.561
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
20.985.712 14.367.340
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
20.985.712 14.367.340
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-335.671 -179.999
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-18.690 872.327
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
5 872.327
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
-18.690
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 3.480.526 -2.696.271
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-9.373.623 -153.602.611
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
5 -2.675.620 -1.319.095
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-69.677.263 -49.818.388
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -69.677.263 -49.818.388
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6.304.537 1.242.309
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
3 -1.013.515
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 7.318.052 1.242.309
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 58.027.443 -79.585.518
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -5.875.922 -3.506.784
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
15.396.947 -19.386.193
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 15.396.947 -19.386.193
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.720.829 2.575.529
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-127.943 618.104
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -127.943 618.104
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -2.854.246 3.080.092
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.612.385 -7.502.667
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-9.617.039 -7.181.037
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
4.654 -321.630
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
39.930.554 -82.933.770
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-35.814 -21.177
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
5.107.631 -6.675.085
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-49.832.225 -31.203.803
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14.880 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 13 14.880 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-53.349.937 -9.856.555
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-53.349.937 -9.856.555
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -1.664.224 0
Alınan Faiz
5.167.056
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
5 -21.347.248
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
67.400.175 87.277.820
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6 213.484.001 140.250.972
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-124.317.464 -36.273.754
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -124.317.464 -36.273.754
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -723.751 -2.998.750
Ödenen Faiz
-21.015.524 -13.665.305
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-27.087 -35.343
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
62.570.321 -33.556.015
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
2.738.016 1.497.577
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
65.308.337 -32.058.438
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 120.048.256 55.744.036
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
185.356.593 23.685.598
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 187.493.346 120.048.256
Finansal Yatırımlar
5 71.525.123 70.967.566
Ticari Alacaklar
350.359.522 289.767.388
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 350.359.522 289.767.388
Diğer Alacaklar
6.027.373 12.334.658
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 1.626.988 613.473
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 4.400.385 11.721.185
Stoklar
9 254.758.663 312.786.106
Peşin Ödenmiş Giderler
35.870.211 29.994.289
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 35.870.211 29.994.289
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
20 215.547 3.194.120
Diğer Dönen Varlıklar
25.941.336 16.324.297
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
25.941.336 16.324.297
ARA TOPLAM
932.191.121 855.416.680
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
932.191.121 855.416.680
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
72.593 69.845
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 72.593 69.845
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 103.059.225 101.395.001
Maddi Duran Varlıklar
12 258.574.429 208.625.360
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 6.423.849 7.120.753
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 15.830.879 19.311.405
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
383.960.975 336.522.364
TOPLAM VARLIKLAR
1.316.152.096 1.191.939.044
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
431.980.465 365.684.351
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
431.980.465 365.684.351
Banka Kredileri
6 401.712.685 359.598.280
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 30.267.780 6.086.071
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 42.335.372 58.502.178
Diğer Finansal Yükümlülükler
27.954 55.041
Ticari Borçlar
64.285.947 49.787.918
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 64.285.947 49.787.918
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8.689.479 6.726.527
Diğer Borçlar
4.096.069 4.224.012
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 4.096.069 4.224.012
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
20.920.038 23.774.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 20.920.038 23.774.284
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 2.129.058
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.339.349 1.143.613
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.149.357 907.234
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
189.992 236.379
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4.654
ARA TOPLAM
575.808.385 509.897.924
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
575.808.385 509.897.924
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
48.493.489 7.538.931
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
48.493.489 7.538.931
Banka Kredileri
6 3.250.217 3.100.734
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 45.243.272 4.438.197
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.666.523 2.728.785
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 3.666.523 2.728.785
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
52.160.012 10.267.716
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
627.968.397 520.165.640
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
688.183.699 671.773.404
Ödenmiş Sermaye
15 63.456.982 63.456.982
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
15 137.321.281 137.321.281
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
102.347.388 100.257.975
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
81.567.306 82.215.909
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
15 83.553.117 83.553.117
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 -1.985.811 -1.337.208
Yabancı Para Çevrim Farkları
20.780.082 18.042.066
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15 2.263.914 2.263.914
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
15 368.473.252 150.424.593
Net Dönem Karı veya Zararı
14.320.882 218.048.659
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
688.183.699 671.773.404
TOPLAM KAYNAKLAR
1.316.152.096 1.191.939.044
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
15 63.456.982 137.321.281 -943.330 4.152.607 1.715.043 30.589.592 121.576.522 357.868.697
Transferler
121.576.522 -121.576.522 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-128.488 1.497.577 42.606.414 43.975.503
Dönem Sonu Bakiyeler
15 63.456.982 137.321.281 -1.071.818 5.650.184 1.715.043 152.166.114 42.606.414 401.844.200 0 401.844.200
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
15 63.456.982 137.321.281 83.553.117 -1.337.208 18.042.066 2.263.914 150.424.593 218.048.659 671.773.404
Transferler
218.048.659 -218.048.659 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-648.603 2.738.016 14.320.882 16.410.295
Dönem Sonu Bakiyeler
15 63.456.982 137.321.281 83.553.117 -1.985.811 20.780.082 2.263.914 368.473.252 14.320.882 688.183.699 0 688.183.699
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
14.320.882 42.606.414
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-648.603 -128.488
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-810.754 -163.618
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
162.151 35.130
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
162.151 35.130
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
2.738.016 1.497.577
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.738.016 1.497.577
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklerdeki Yeniden Sınıflandırma Düzeltmeleri
2.738.016 1.497.577
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.089.413 1.369.089
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
16.410.295 43.975.503
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
16.410.295 43.975.503
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149261
BIST
-Foreks Haber Merkezi-