***CIMSA*** ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***CIMSA*** ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
22 2.362.872 1.354.856
Satışların Maliyeti
23 -1.938.969 -1.178.313
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
423.903 176.543
BRÜT KAR (ZARAR)
423.903 176.543
Genel Yönetim Giderleri
23 -136.941 -66.816
Pazarlama Giderleri
23 -7.947 -2.983
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
23 -4.132 -2.015
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 69.537 138.713
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -38.052 -89.319
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
306.368 154.123
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 9.670 7.079
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 24.419 71.920
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
340.457 233.122
Finansman Gelirleri
26 61.263 4.403
Finansman Giderleri
26 -163.985 -98.452
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
237.735 139.073
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
67.386 -7.981
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 67.386 -7.981
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
305.121 131.092
DÖNEM KARI (ZARARI)
305.121 131.092
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
53.412 6.788
Ana Ortaklık Payları
251.709 124.304
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 28 1,86000000 0,92000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-239.536 32.894
Dönem Karı (Zararı)
237.735 139.073
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
237.735 139.073
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
104.294 3.527
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
39.064 32.444
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
573 -53
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-340
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
913 -53
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
24.049 9.393
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19 13.957 6.406
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 9.375 2.278
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 717 709
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
61.473 4.385
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-77.572 -31.541
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
139.045 35.926
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
10.650 63.654
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-7.091 -27.297
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-9.635
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-27.108
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
17 2.544 -189
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
3 -24.419 -71.920
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
25 -5 -7.079
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-5 -7.079
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-548.314 -124.164
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
165.494 -166.751
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
165.494 -166.751
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-299.896 -113.534
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-299.896 -113.534
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-125.576 -324.069
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-636.863 455.176
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-636.863 455.176
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
348.527 25.014
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
348.527 25.014
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-206.285 18.436
Alınan Faiz
16.309 27.138
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
19 -49.560 -12.680
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-177.859 -38.123
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 5.640
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 5.640
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-219.490 -48.769
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -144.400 -48.190
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -75.090 -579
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
41.601 5.006
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
41.601 5.006
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.025.648 120.719
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.855.826 1.019.875
Kredilerden Nakit Girişleri
2.000.074 1.019.875
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
855.752
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.724.008 -757.287
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.724.008 -757.287
Ödenen Faiz
-167.433 -31.290
Alınan Faiz
61.263 4.403
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Çıkışları
-114.982
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
608.253 115.490
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
360 -1.093
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
608.613 114.397
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 1.597.507 257.727
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 2.206.120 372.124


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 2.206.681 1.602.764
Finansal Yatırımlar
6 210.889 1.057.006
Diğer Finansal Yatırımlar
210.889 1.057.006
Ticari Alacaklar
7 1.701.184 1.868.882
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
29 769.748 831.166
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
931.436 1.037.716
Diğer Alacaklar
1.041 1.127
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
29 8
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 1.041 1.119
Stoklar
10 1.251.029 1.126.366
Peşin Ödenmiş Giderler
11 280.220 66.314
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
27 127.138 102.475
Diğer Dönen Varlıklar
20 171.698 113.097
ARA TOPLAM
5.949.880 5.938.031
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
13 2 2
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
5.949.882 5.938.033
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
64 64
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
64 64
Diğer Alacaklar
9 4.835 5.118
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
4.835 5.118
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 2.507.593 2.425.717
Maddi Duran Varlıklar
12 1.873.451 1.759.934
Kullanım Hakkı Varlıkları
15 25.277 31.856
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
245.636 172.175
Şerefiye
16 148.119 148.119
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 97.517 24.056
Peşin Ödenmiş Giderler
300.931 342.552
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 300.931 342.552
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 963.774 920.605
Diğer Duran Varlıklar
5.642 2.527
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
20 5.642 2.527
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
5.927.203 5.660.548
TOPLAM VARLIKLAR
11.877.085 11.598.581
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 2.064.130 2.178.699
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
843.476 604.290
Banka Kredileri
843.476 604.290
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.220.654 1.574.409
Banka Kredileri
1.193.522 1.547.885
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 27.132 26.524
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 946.458 617.161
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
946.458 617.161
Banka Kredileri
946.458 617.161
Ticari Borçlar
7 1.192.393 1.829.256
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
29 10.185 532.665
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
1.182.208 1.296.591
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 36.813 17.839
Diğer Borçlar
487.674 54.000
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
29 441.122 9.891
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 46.552 44.109
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 28.557 31.607
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
28.557 31.607
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
34.173 2.072
Kısa Vadeli Karşılıklar
17 147.544 90.492
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
27.631 42.134
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
119.913 48.358
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20 701 169.288
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
701 169.288
ARA TOPLAM
4.938.443 4.990.414
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.938.443 4.990.414
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 503.521 51.909
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
373.304
Banka Kredileri
373.304
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
130.217 51.909
Banka Kredileri
82.779
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 47.438 51.909
Uzun Vadeli Karşılıklar
17 158.221 168.133
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
19 142.460 153.089
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
15.761 15.044
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 279.596 279.567
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
941.338 499.609
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.879.781 5.490.023
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
5.586.573 5.715.010
Ödenmiş Sermaye
21 135.084 135.084
Sermaye Düzeltme Farkları
21 41.742 41.742
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
575 575
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-123.869 -85.795
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-60.555 -22.481
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-60.555 -56.446
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
33.965
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
-63.314 -63.314
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
65.780 7.852
Yabancı Para Çevrim Farkları
-40.147 -39.784
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-320.403 -320.723
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-320.403 -320.723
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
426.330 368.359
Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
426.330 368.359
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
193.105 193.105
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
5.022.447 1.990.874
Net Dönem Karı veya Zararı
251.709 3.431.573
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
410.731 393.548
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
5.997.304 6.108.558
TOPLAM KAYNAKLAR
11.877.085 11.598.581


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
135.084 41.742 575 -63.314 -20.692 35.817 21.568 -168.166 171.346 193.105 1.174.272 1.061.601 2.494.802 278.052 2.772.854
Transferler
1.061.601 -1.061.601
Dönem Karı (Zararı)
124.304 124.304 6.788 131.092
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.422 26.958 1.089 -24.800 44.892 44.717 686 45.403
Kar Payları
-200.000 -200.000 -8.820 -208.820
Dönem Sonu Bakiyeler
135.084 41.742 575 -63.314 -24.114 62.575 -20.479 -192.966 216.238 193.105 1.990.873 124.304 2.463.823 276.706 2.740.529
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
135.084 41.741 575 -63.314 -56.446 33.964 -39.785 -320.723 368.361 193.105 1.990.873 3.431.574 5.715.010 393.549 6.108.559
Transferler
3.431.574 -3.431.574
Dönem Karı (Zararı)
251.709 251.709 53.412 305.121
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.109 -33.964 -362 320 57.969 19.854 2.970 22.824
Kar Payları
-400.000 -39.200 -439.200
Dönem Sonu Bakiyeler
135.084 41.741 575 -63.314 -60.555 -40.147 -320.403 426.330 193.105 5.022.447 251.709 5.586.573 410.731 5.997.304


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
305.121 131.092
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-38.076 23.537
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.138 -4.444
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-42.456 35.011
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Diğer Paylar
-42.456 35.011
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
9.518 -7.030
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
9.518 -7.030
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
60.900 21.866
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
2.611 1.774
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
2.611 1.774
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
400 -32.208
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
400 -32.208
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
57.969 44.892
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
57.969 44.892
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-80 7.408
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-80 7.408
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
22.824 45.403
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
327.945 176.495
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
56.382 7.474
Ana Ortaklık Payları
271.563 169.021



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1146957


BIST
-Foreks Haber Merkezi-