***EKSUN*** EKSUN GIDA TARIM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***EKSUN*** EKSUN GIDA TARIM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
49.957.498 12.141.139 33.631.935 -4.100.431 1.755.503 -16.329.378 7.684.885 84.741.151 84.741.151
Transferler
7.684.885 -7.684.885 0 0
Dönem Karı (Zararı)
4.904.554 4.904.554 4.904.554
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-810.586 -810.586 -810.586
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-6.590 -6.590 -6.590
Dönem Sonu Bakiyeler
49.957.498 12.141.139 33.631.935 -4.911.017 1.755.503 -8.651.083 4.904.554 88.828.529 88.828.529
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
49.957.498 12.141.139 0 -11.484.807 1.755.503 28.399.819 224.359.169 305.128.321 305.128.321
Transferler
224.359.169 -224.359.169 0 0
Dönem Karı (Zararı)
54.360.672 54.360.672 54.360.672
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.862.293 2.862.293 2.862.293
Sermaye Arttırımı
20.042.502 20.042.502 20.042.502
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
919.930.563 919.930.563 919.930.563
Dönem Sonu Bakiyeler
70.000.000 12.141.139 919.930.563 -8.622.514 1.755.503 252.758.988 54.360.672 1.302.324.351 1.302.324.351
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-269.662.088 66.899.744
Dönem Karı (Zararı)
54.360.672 4.904.554
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
53.044.976 106.906.304
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10-11 4.104.805 2.079.673
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.395.484 1.339.083
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 1.395.484 1.339.083
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.176.772 1.799.305
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 3.713.800 1.432.992
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 462.972 366.313
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan (Gelirler) Giderler ile İlgili Düzeltmeler
24 52.400.224 48.127.826
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
2.968.020 59.371.602
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
19 2.968.020 59.371.602
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 -11.482.532 -5.811.185
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
23 -517.797 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-379.350.645 -45.290.938
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -199.605.673 -71.060.659
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 5.453.328 -25.798.070
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -166.781.864 88.548.220
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
16 -102.248.684 34.190.013
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 56.316.226 -91.004.886
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
14 -4.467.436 112.543
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
16 12.710.581 -3.408.571
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
19.272.877 23.130.472
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
14 18.322.490 10.155.659
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
15 950.387 12.974.813
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-271.944.997 66.519.920
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri
24 499.234 379.824
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 1.783.675 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-562.538.451 -4.151.426
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10-11 586.994 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10-11 -4.745.450 -4.151.426
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
6 -558.379.995 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
806.818.032 125.750.663
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
939.973.065 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
939.973.065 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4 100.000.000 72.707.933
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
5 100.000.000 0
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
4 0 72.707.933
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -105.568.383 0
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
28 0 102.385.516
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
28 -74.919.057 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -3.053.122 -828.546
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Çıkışları
25 -49.614.471 -48.507.650
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 -6.590
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-25.382.507 188.498.981
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-25.382.507 188.498.981
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
78.610.688 9.758.247
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
53.228.181 198.257.228
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 53.228.181 78.610.688
Finansal Yatırımlar
6 558.379.995 0
Ticari Alacaklar
745.615.527 550.663.684
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
28 341.889 15.709
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 745.273.638 550.647.975
Diğer Alacaklar
13.819.448 19.273.622
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
28 801.593 802.439
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 13.017.855 18.471.183
Stoklar
9 709.584.472 542.802.608
Peşin Ödenmiş Giderler
16 267.961.121 165.712.437
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 15.335.883 17.119.558
Diğer Dönen Varlıklar
15 65.205.928 83.528.418
ARA TOPLAM
2.429.130.555 1.457.711.015
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.429.130.555 1.457.711.015
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
2.636 2.636
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 2.636 2.636
Maddi Duran Varlıklar
10 64.414.891 61.726.143
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 40.098.230 42.628.199
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 835.634 422.965
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 39.579.960 28.813.001
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
144.931.351 133.592.944
TOPLAM VARLIKLAR
2.574.061.906 1.591.303.959
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 1.057.397.411 964.749.405
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.057.397.411 964.749.405
Banka Kredileri
4 625.667.870 635.635.482
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 11.442.503 11.773.328
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
5 418.424.707 315.139.720
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 1.862.331 2.200.875
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 672.331 95.742.111
Ticari Borçlar
105.653.610 49.627.710
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
28 17.647.480 19.215.219
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 88.006.130 30.412.491
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 3.917.028 4.453.501
Diğer Borçlar
24.580.830 99.500.733
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
28 24.580.830 99.500.733
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
16 29.060.004 16.349.423
Kısa Vadeli Karşılıklar
7.401.595 6.295.825
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 5.771.609 5.128.811
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 1.629.986 1.167.014
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15 3.252.035 2.301.648
ARA TOPLAM
1.231.934.844 1.239.020.356
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.231.934.844 1.239.020.356
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
27.009.366 29.924.110
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
27.009.366 29.924.110
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 27.009.366 29.731.663
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 0 192.447
Uzun Vadeli Karşılıklar
12.793.345 17.231.172
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 12.793.345 17.231.172
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
39.802.711 47.155.282
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.271.737.555 1.286.175.638
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.302.324.351 305.128.321
Ödenmiş Sermaye
18 70.000.000 49.957.498
Sermaye Düzeltme Farkları
18 12.141.139 12.141.139
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
919.930.563 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-8.622.514 -11.484.807
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-8.622.514 -11.484.807
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -8.622.514 -11.484.807
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 1.755.503 1.755.503
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
18 252.758.988 28.399.819
Net Dönem Karı veya Zararı
18 54.360.672 224.359.169
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.302.324.351 305.128.321
TOPLAM KAYNAKLAR
2.574.061.906 1.591.303.959
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 1.145.091.942 809.323.568
Satışların Maliyeti
19 -938.073.918 -634.900.368
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
207.018.024 174.423.200
BRÜT KAR (ZARAR)
207.018.024 174.423.200
Genel Yönetim Giderleri
20 -8.723.295 -5.000.532
Pazarlama Giderleri
20 -92.356.631 -44.856.267
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 -1.396.361 -6.000
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 32.802.609 25.987.788
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -31.759.659 -51.798.634
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
105.584.687 98.749.555
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 3.098.573 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
108.683.260 98.749.555
Finansman Gelirleri
24 6.127.117 2.840.876
Finansman Giderleri
25 -70.123.601 -89.542.396
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
44.686.776 12.048.035
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
9.673.896 -7.143.481
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -1.808.636 -12.279.234
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 11.482.532 5.135.753
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
54.360.672 4.904.554
DÖNEM KARI (ZARARI)
54.360.672 4.904.554
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
54.360.672 4.904.554
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.862.293 -810.586
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
2.862.293 -810.586
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.862.293 -810.586
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
57.222.965 4.093.968
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
57.222.965 4.093.968
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1145423
BIST
-Foreks Haber Merkezi-