***DNISI*** DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***DNISI*** DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
26.875.000 43.600.965 38.911.604 -39.247 2.072.898 23.263.095 33.688.570 168.372.885 168.372.885
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
26.875.000 43.600.965 38.911.604 -39.247 2.072.898 23.263.095 33.688.570 168.372.885 168.372.885
Transferler
33.688.570 -33.688.570
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
9.976.443 9.976.443 9.976.443
Dönem Karı (Zararı)
9.976.443 9.976.443 9.976.443
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-18.550 -18.550 -18.550
Dönem Sonu Bakiyeler
26.875.000 43.582.415 38.911.604 -39.247 2.072.898 56.951.665 9.976.443 178.330.778 178.330.778
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
79.818.750 8.171.672 216.868.987 -39.247 3.510.112 37.981.444 62.549.662 408.861.380 408.861.380
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
79.818.750 8.171.672 216.868.987 -39.247 3.510.112 37.981.444 62.549.662 408.861.380 408.861.380
Transferler
62.549.662 -62.549.662
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.671.313 2.671.313 2.671.313
Dönem Karı (Zararı)
2.671.313 2.671.313 2.671.313
Dönem Sonu Bakiyeler
79.818.750 8.171.672 216.868.987 -39.247 3.510.112 100.531.106 2.671.313 411.532.693 411.532.693
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-526.946 -43.824.292
Dönem Karı (Zararı)
2.671.313 9.976.443
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
30 2.671.313 9.976.443
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
3.992.479 3.321.840
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,17,20 3.918.306 628.133
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 -106.341 40.866
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -106.341 40.866
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25 295.530 505.189
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 295.530 564.535
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 0 -59.346
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34,37 -514.331 2.044.806
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
37 -4.660.706 -483.559
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
37 4.280.757 2.556.237
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 814.715 731.088
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -949.097 -758.960
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 399.315 102.846
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-7.106.359 -57.860.506
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
47 -2.163.761 -37.565.828
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -12.202.059 -9.274.916
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 1.146 379
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -12.203.205 -9.275.295
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -10.157.941 -11.282.445
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -903.197 -4.938.676
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 17.642.008 4.154.542
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 1.239 -39.489
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 17.640.769 4.194.031
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 3.615.220 403.631
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -738.624 -623.468
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -738.624 -623.468
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 4.532 929.071
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
29 -2.202.537 337.583
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 -2.202.537 337.583
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-442.567 -44.562.223
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
25 -84.379 -35.669
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
40 0 773.600
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-34.976.949 -14.880.882
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14,17 -34.976.949 -14.880.882
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 -34.976.949 -14.880.882
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
41.600.151 64.611.643
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 0 -18.550
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 0 -18.550
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
47 71.922.114 71.983.213
Kredilerden Nakit Girişleri
47 71.922.114 71.983.213
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -30.349.801 -6.011.700
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -30.349.801 -6.011.700
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -344.280 -134.802
Ödenen Faiz
37 -4.280.757 -2.556.237
Alınan Faiz
37 4.652.875 1.349.719
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
6.096.256 5.906.469
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
6.096.256 5.906.469
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
54.517.593 44.343.368
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
60.613.849 50.249.837
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
53 60.621.680 54.517.593
Finansal Yatırımlar
47 76.974.850 74.811.089
Ticari Alacaklar
7 55.881.798 44.349.022
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 0 1.146
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 55.881.798 44.347.876
Diğer Alacaklar
9 519.790 519.790
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 519.790 519.790
Stoklar
10 34.681.007 24.523.066
Peşin Ödenmiş Giderler
12 14.446.187 13.542.990
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 14.446.187 13.542.990
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
40 979.361 975.432
Diğer Dönen Varlıklar
29 2.202.537 0
ARA TOPLAM
246.307.210 213.238.982
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
246.307.210 213.238.982
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
14 367.849.121 336.388.492
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 538.810 633.381
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 6.740 8.966
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 6.740 8.966
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
368.394.671 337.030.839
TOPLAM VARLIKLAR
614.701.881 550.269.821
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 79.136.080 70.659.231
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 79.136.080 70.659.231
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6,47 13.367.141 8.972.054
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 559.511 450.222
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 12.807.630 8.521.832
Ticari Borçlar
7 28.848.795 12.155.884
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 1.239 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 28.847.556 12.155.884
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 5.053.089 1.437.869
Diğer Borçlar
9 366.857 1.105.481
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 366.857 1.105.481
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 4.333.241 4.328.709
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 4.333.241 4.328.709
Kısa Vadeli Karşılıklar
25 612.205 528.232
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 504.410 420.437
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 107.795 107.795
ARA TOPLAM
131.717.408 99.187.460
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
131.717.408 99.187.460
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6,47 54.539.613 25.839.236
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 110.127 51.911
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 54.429.486 25.787.325
Uzun Vadeli Karşılıklar
25 3.495.546 3.368.368
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 3.495.546 3.368.368
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
40 13.416.621 13.013.377
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
71.451.780 42.220.981
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
203.169.188 141.408.441
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
411.532.693 408.861.380
Ödenmiş Sermaye
30 79.818.750 79.818.750
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 8.171.672 8.171.672
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
30 216.829.740 216.829.740
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 216.829.740 216.829.740
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
30 216.868.987 216.868.987
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -39.247 -39.247
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
30 3.510.112 3.510.112
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 100.531.106 37.981.444
Net Dönem Karı veya Zararı
30 2.671.313 62.549.662
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
411.532.693 408.861.380
TOPLAM KAYNAKLAR
614.701.881 550.269.821
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
31 62.270.087 42.579.706
Satışların Maliyeti
28,31 -53.019.378 -29.785.360
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
9.250.709 12.794.346
BRÜT KAR (ZARAR)
9.250.709 12.794.346
Genel Yönetim Giderleri
28 -1.523.611 -1.360.225
Pazarlama Giderleri
28 -3.921.454 -1.803.752
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 1.697.963 3.880.772
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -1.637.118 -3.771.624
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
3.866.489 9.739.517
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 244.136 334.725
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 -818.827
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
35 -710.982 270.836
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.580.816 10.345.078
Finansman Gelirleri
37 5.489.663 5.000.727
Finansman Giderleri
37 -4.944.398 -2.556.540
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
3.126.081 12.789.265
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-454.768 -2.812.822
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 -51.524 -2.709.976
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 -403.244 -102.846
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.671.313 9.976.443
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.671.313 9.976.443
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
- 0 0
Ana Ortaklık Payları
41 2.671.313 9.976.443
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 41 0,03000000 0,37000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 41 0,03000000 0,37000000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.671.313 9.976.443
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
2.671.313 9.976.443
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1145206
BIST
-Foreks Haber Merkezi-