***BMSTL*** BMS BİRLEŞİK METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***BMSTL*** BMS BİRLEŞİK METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22.1 291.578.658 239.647.652
Satışların Maliyeti
22.2 -257.169.184 -178.443.557
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
34.409.474 61.204.095
BRÜT KAR (ZARAR)
34.409.474 61.204.095
Genel Yönetim Giderleri
24.1 -6.058.251 -5.608.496
Pazarlama Giderleri
24.2 -19.013.175 -17.093.595
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25.1 4.111.697 1.933.918
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25.2 -3.183.480 -1.474.229
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
10.266.265 38.961.693
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26.1 5.214.174 508.358
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26.2 0 -967.823
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
15.480.439 38.502.228
Finansman Gelirleri
27.1 10.598.235 8.681.158
Finansman Giderleri
27.2 -10.651.729 -7.215.062
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
15.426.945 39.968.324
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.087.513 -9.106.303
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -793.525 -5.949.135
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 -293.988 -3.157.168
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
14.339.432 30.862.021
DÖNEM KARI (ZARARI)
14.339.432 30.862.021
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
14.339.432 30.862.021
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 29 0,39000000 0,84000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-47.939.938 -87.913.299
Dönem Karı (Zararı)
14.339.432 30.862.021
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
29 14.339.432 30.862.021
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
15.572.975 9.860.121
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15-16-17 6.992.462 4.276.190
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.111.458 536.750
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
20 1.111.458 536.750
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
7.998.453 3.479.538
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
27.1 8.154.428 3.368.487
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
25.2 2.342.495 1.473.280
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
25.1 -2.498.470 -1.362.229
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -529.398 1.567.643
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-63.639.109 -123.325.803
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
4 -68.459.548 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
15.202.175 -60.058.578
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 26.949 8.641
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 15.175.226 -60.067.219
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
14.410.541 7.046.593
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -73.172 7.173.546
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 14.483.713 -126.953
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -8.316.972 -35.966.520
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -15.364.685 -3.210.163
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.698.970 -32.181.134
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -2.698.970 -32.181.134
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8 2.937.570 1.437.237
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.803.316 10.938.429
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-116.864 9.799.951
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.686.452 1.138.478
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 454.096 -6.600.150
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 -4.731.517
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
10 0 -4.731.517
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-33.726.702 -82.603.661
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
13 -14.213.236 -5.309.638
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-20.390.080 -838.823
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
651.072 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 651.072 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-21.041.152 -838.823
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -21.041.152 -316.284
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 0 -522.539
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-29.345.110 71.509.992
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-13.651.358 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.651.358 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
48.604.682 204.253.792
Kredilerden Nakit Girişleri
5 48.604.682 204.253.792
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-56.144.006 -129.375.313
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -56.144.006 -129.375.313
Ödenen Faiz
-8.887.521 -4.430.120
Alınan Faiz
27.1 733.093 1.061.633
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-97.675.128 -17.242.130
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
999.351 -8.266.190
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-96.675.777 -25.508.320
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 131.614.623 36.470.877
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 34.938.846 10.962.557
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 34.938.846 131.614.623
Finansal Yatırımlar
4 68.459.548 0
Ticari Alacaklar
141.196.542 153.900.247
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3-6 0 26.949
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 141.196.542 153.873.298
Diğer Alacaklar
15.999.987 14.141.692
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3-7 213.708 140.536
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 15.786.279 14.001.156
Stoklar
9 224.408.944 216.091.972
Peşin Ödenmiş Giderler
29.278.026 16.274.683
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 29.278.026 16.274.683
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13 793.525 17.129.868
Diğer Dönen Varlıklar
2.835.331 2.767.816
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 2.835.331 2.767.816
ARA TOPLAM
517.910.749 551.920.901
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
517.910.749 551.920.901
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
6.069 6.077
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 6.069 6.077
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
14 4.975.036 4.858.702
Maddi Duran Varlıklar
15 462.928.761 436.075.825
Kullanım Hakkı Varlıkları
16 6.278.855 6.196.598
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 1.211.176 1.387.695
Peşin Ödenmiş Giderler
2.498.606 137.264
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 2.498.606 137.264
Ertelenmiş Vergi Varlığı
28 49.187.644 48.155.938
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
527.086.147 496.818.099
TOPLAM VARLIKLAR
1.044.996.896 1.048.739.000
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
191.685.425 187.693.218
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
191.685.425 187.693.218
Banka Kredileri
5 191.476.714 187.547.988
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 208.711 145.230
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
60.172.949 78.670.124
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
60.172.949 78.670.124
Banka Kredileri
5 46.716.508 60.755.545
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 13.456.441 17.914.579
Ticari Borçlar
65.314.665 65.677.125
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 65.314.665 65.677.125
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8 6.431.965 3.494.395
Diğer Borçlar
5.636.889 7.446.317
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3-7 0 116.864
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 5.636.889 7.329.453
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.596.420 8.142.324
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 8.596.420 8.142.324
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 793.525 15.006.761
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.206.232 927.173
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
20 1.944.870 671.923
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 261.362 255.250
ARA TOPLAM
340.838.070 367.057.437
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
340.838.070 367.057.437
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
68.660.179 61.694.535
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
68.660.179 61.694.535
Banka Kredileri
5 60.037.070 52.795.903
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 8.623.109 8.898.632
Ticari Borçlar
143.231 137.246
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 143.231 137.246
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.859.523 4.787.737
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20 4.859.523 4.787.737
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 14.029.385 13.573.732
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
87.692.318 80.193.250
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
428.530.388 447.250.687
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
616.466.508 601.488.313
Ödenmiş Sermaye
21.1 36.525.000 36.525.000
Geri Alınmış Paylar (-)
21.2 -13.651.358 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
21.3 97.731.482 97.731.482
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
323.003.529 308.713.408
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
94.454.099 94.640.719
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
21.6 94.559.494 94.559.494
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21.5 -105.395 81.225
Yabancı Para Çevrim Farkları
21.7 228.549.430 214.072.689
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
21.2 14.172.345 520.987
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
21.4 144.346.078 34.714.864
Net Dönem Karı veya Zararı
29 14.339.432 123.282.572
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
616.466.508 601.488.313
TOPLAM KAYNAKLAR
1.044.996.896 1.048.739.000
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
30.000.000 39.744.736 152.447 84.853.796 453.024 -16.227.172 51.009.999 189.986.830 189.986.830
Transferler
51.009.999 -51.009.999 0 0
Dönem Karı (Zararı)
30.862.021 30.862.021 30.862.021
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
176.877 25.964.158 26.141.035 26.141.035
Dönem Sonu Bakiyeler
30.000.000 39.744.736 329.324 110.817.954 453.024 34.782.827 30.862.021 246.989.886 246.989.886
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.525.000 97.731.482 94.559.494 81.225 214.072.689 520.987 34.714.864 123.282.572 601.488.313 601.488.313
Transferler
123.282.572 -123.282.572 0 0
Dönem Karı (Zararı)
14.339.432 14.339.432 14.339.432
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-186.620 14.476.741 14.290.121 14.290.121
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-13.651.358 13.651.358 -13.651.358 -13.651.358 -13.651.358
Dönem Sonu Bakiyeler
36.525.000 -13.651.358 97.731.482 94.559.494 -105.395 228.549.430 14.172.345 144.346.078 14.339.432 616.466.508 616.466.508
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
14.339.432 30.862.021
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-186.620 176.877
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -233.275 221.093
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
46.655 -44.216
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
46.655 -44.216
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
14.476.741 129.218.893
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
14.476.741 129.218.893
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
14.476.741 129.218.893
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
14.290.121 129.395.770
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
28.629.553 160.257.791
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
28.629.553 160.257.791
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1145185
BIST
-Foreks Haber Merkezi-