***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 838.954.276 380.577.658
Satışların Maliyeti
19 -626.337.678 -317.716.670
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
212.616.598 62.860.988
BRÜT KAR (ZARAR)
212.616.598 62.860.988
Genel Yönetim Giderleri
20 -23.905.768 -13.157.611
Pazarlama Giderleri
20 -83.866.613 -38.163.611
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 89.340.053 94.162.489
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -69.757.677 -60.593.581
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
124.426.593 45.108.674
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 85.859
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
124.512.452 45.108.674
Finansman Gelirleri
23 18.450.333 30.368.958
Finansman Giderleri
23 -87.623.197 -75.819.276
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
55.339.588 -341.644
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-10.181.506 7.362.739
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
24 -20.631.479 -4.774.919
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
10.449.973 12.137.658
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
45.158.082 7.021.095
DÖNEM KARI (ZARARI)
45.158.082 7.021.095
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
152.611 28.645
Ana Ortaklık Payları
45.005.471 6.992.450
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
31.176.572 -35.397.794
Dönem Karı (Zararı)
45.158.082 6.992.450
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
24 45.158.082 6.992.450
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
22.232.369 -400.205
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12-13 4.452.133 3.314.584
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.151.526 1.630.072
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 5.027.801 1.630.072
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
123.725
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
2.566.158 1.525.490
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -1.032.949 -1.107.038
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
23 3.599.107 2.632.528
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24 10.181.506 -7.362.739
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-118.954 492.388
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-22.253.696 -39.001.916
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-20.302.038 -80.752.979
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
26 -55.525 282.315
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -20.246.513 -81.035.294
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-191.466 1.793.983
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-191.466 1.793.983
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -81.477.243 -32.845.394
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -29.446.976 -6.797.924
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
32.086.786 42.038.330
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
26 121.549
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 31.965.237 42.038.330
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
16 1.541.270 2.186.451
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
-1.041.369
Devam Eden İnşaat Ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış)
9 -1.041.369
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
12.767.896 28.161.861
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4.412.040 27.051.500
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8.355.856 1.110.361
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
63.711.086 10.932.493
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-943.011 -2.677.368
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
18 -943.011 -2.677.368
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
45.136.755 -32.409.671
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
24 -13.960.183 -2.988.123
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.681.178 -1.385.264
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
423.393 120.500
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 423.393 120.500
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.104.571 -868.952
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -2.544.674 -840.193
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -559.897 -28.759
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-636.812
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-29.590.914 56.045.292
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-29.590.914 56.045.292
Kredilerden Nakit Girişleri
5 -29.590.914 56.045.292
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.095.520 19.262.234
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
18 2.340.290 -7.661.163
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.244.770 11.601.071
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 58.342.934 46.741.865
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 59.587.704 58.342.936
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 59.587.704 58.363.188
Finansal Yatırımlar
948.615 520.239
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
8 948.615 520.239
Ticari Alacaklar
165.935.254 146.711.069
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 282.876 227.351
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 26 165.652.378 146.483.718
Diğer Alacaklar
133.064 60.784
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 133.064 60.784
Stoklar
9 185.011.070 103.533.827
Peşin Ödenmiş Giderler
37.780.811 8.404.884
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 37.780.811 8.404.884
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
24 216.951 216.951
Diğer Dönen Varlıklar
5.712.932 4.769.921
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
18 5.712.932 4.769.921
ARA TOPLAM
455.326.401 322.580.863
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
455.326.401 322.580.863
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
188.199 69.013
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 188.199 69.013
Maddi Duran Varlıklar
12 229.286.455 105.573.983
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 686.898 204.799
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
686.898 204.799
Peşin Ödenmiş Giderler
12.488.894 12.417.845
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 12.488.894 12.417.845
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 25.778.264 29.129.632
Diğer Duran Varlıklar
14.365 14.365
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
24 14.365 14.365
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
268.443.075 147.409.637
TOPLAM VARLIKLAR
723.769.476 469.990.500
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
47.363.887 55.228.826
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47.363.887 55.228.826
Banka Kredileri
5 47.363.887 55.228.826
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
76.065.855 79.813.780
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
76.065.855 79.813.780
Banka Kredileri
5 76.065.855 79.813.780
Ticari Borçlar
6 2 110.907.627 79.853.790
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
121.549
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
110.786.078 79.853.790
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 7.909.027 6.367.757
Diğer Borçlar
10.037.512 1.681.656
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 10.037.512 1.681.656
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
80.325.202 16.614.116
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 2 80.325.202 16.614.116
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
8.558.260 1.886.964
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.629.668 2.410.810
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
17 2.224.821 1.129.688
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 1.404.847 1.281.122
ARA TOPLAM
344.797.038 243.857.699
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
344.797.038 243.857.699
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
48.977.067 64.433.863
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
48.977.067 64.433.863
Banka Kredileri
5 48.977.067 64.433.863
Diğer Borçlar
31.463.540 27.051.500
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 31.463.540 27.051.500
Uzun Vadeli Karşılıklar
7.969.137 2.172.949
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 7.969.137 2.172.949
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
88.409.744 93.658.312
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
433.206.782 337.516.011
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
290.466.894 133.346.077
Ödenmiş Sermaye
18 80.000.000 80.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 47.496.750 47.496.750
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
18 131.155.089 17.100.565
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 131.155.089 17.100.565
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
18 133.187.553 17.269.509
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -2.032.464 -168.944
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
18 -27.774.409 -25.835.232
Yabancı Para Çevrim Farkları
18 -27.774.409 -25.835.232
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 5.544.339 4.264.281
Yasal Yedekler
18 5.544.339 4.264.281
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
18 9.039.654 3.327.263
Net Dönem Karı veya Zararı
18 45.005.471 6.992.450
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18 95.800 -871.588
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
290.562.694 132.474.489
TOPLAM KAYNAKLAR
723.769.476 469.990.500
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 186.195 17.269.509 -41.495.588 2.664.534 -3.557.441 8.484.451 111.048.409 -940.287 110.108.122
Transferler
68.699
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-731.071 13.672.328 1.599.747 -1.599.747 6.992.450 22.297.668 40.055 22.337.723
Dönem Karı (Zararı)
8.484.451 -8.484.451 28.644 28.644
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -544.876 17.269.509 -27.823.260 4.264.281 3.327.263 6.992.450 133.346.077 -871.588 132.474.489
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -168.944 17.269.509 -25.835.232 4.264.281 3.327.263 6.992.450 133.346.077 -871.588 132.474.489
Transferler
6.992.450 -6.992.450
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.863.520 115.918.044 -1.939.177 1.280.058 -1.280.058 112.115.347 814.777 112.930.124
Dönem Karı (Zararı)
45.005.471 45.005.471 152.611 45.158.082
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -2.032.464 133.187.553 -27.774.409 5.544.339 9.039.654 45.005.471 290.466.894 95.800 290.562.694
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
45.158.082 7.021.095
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
114.054.524 -355.139
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
130.244.993
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.389.128 -455.307
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-13.801.341 100.168
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
525.608 100.168
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-14.326.949
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-1.939.177 15.660.356
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-1.939.177 15.660.356
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
-1.939.177 15.660.356
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
112.115.347 15.305.217
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
157.273.429 22.326.312
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
12.023 -11.412
Ana Ortaklık Payları
157.261.406 22.337.724
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1124209
BIST
-Foreks Haber Merkezi-