***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor
***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 6.790.300.125 1.574.520.222
Satışların Maliyeti
21,22 -4.219.335.367 -1.007.260.342
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
2.570.964.758 567.259.880
BRÜT KAR (ZARAR)
2.570.964.758 567.259.880
Genel Yönetim Giderleri
22 -68.594.623 -32.756.650
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 794.984.666 179.608.311
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -1.155.178.390 -199.035.693
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
2.142.176.411 515.075.848
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 316.931.616 189.283.156
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
24 -273.972
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.459.108.027 704.085.032
Finansman Gelirleri
25 331.443.325 156.075.719
Finansman Giderleri
25 -841.535.000 -717.584.626
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.949.016.352 142.576.125
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
26 -293.885.865 -13.169.217
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -209.425.564 -17.324.151
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -84.460.301 4.154.934
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
1.655.130.487 129.406.908
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.655.130.487 129.406.908
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
61.960.735 17.751.714
Ana Ortaklık Payları
1.593.169.752 111.655.194
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
1000 Adet Pay Başına (Kayıp)/Kazanç 27 57,41000000 4,02000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.531.457.040 522.794.091
Dönem Karı (Zararı)
1.655.130.487 129.406.908
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
1.655.130.487 129.406.908
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.355.056.670 682.396.006
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3,9,10,13,22 183.453.424 119.822.546
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
148.969 192.182
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 148.969 192.182
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
620.571.170 1.947.091
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.061.275 1.947.091
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
16 617.509.895
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
189.514.496 150.125.656
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -60.803.473 -12.188.749
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
250.317.969 162.314.405
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
196.746.424 373.967.702
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-127.053.767 -3.500.000
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
24 -127.053.767 -3.500.000
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 293.885.865 13.169.217
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
5.583.812 33.591.847
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 273.972
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
24 273.972
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
24 -7.793.723 -7.194.207
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-408.911.280 -271.146.168
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
45.300.165 -163.891.299
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
138.709.961 27.176.318
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-93.409.796 -191.067.617
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-379.245.672 -136.941.219
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-285.679.174 -5.588.607
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-93.566.498 -131.352.612
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
64.364.520 32.396.805
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-183.003.733 -30.963.393
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
93.382.093 45.114.122
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
1.744.853
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
91.637.240 45.114.122
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-49.603 -92.567
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-13.142.864 -53.203.759
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-26.903.234 -66.476.708
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
13.760.370 13.272.949
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-36.516.186 36.435.142
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
2.601.275.877 540.656.746
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -1.157.923 -862.044
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-68.660.914 -17.000.611
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-64.083.145 -787.116
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
75.742
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-64.083.145 -862.858
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -63.885.106 -842.288
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -198.039 -20.570
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-790.184.689 -383.394.705
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.039.607.010 410.783.328
Kredilerden Nakit Girişleri
15 1.039.607.010 410.783.328
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.628.773.207 -648.692.629
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
15 -1.628.773.207 -648.692.629
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
15 -6.049.127 -4.516.070
Ödenen Temettüler
-9.533.040
Ödenen Faiz
-232.623.571 -153.158.083
Alınan Faiz
25 47.187.246 12.188.749
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.677.189.206 138.612.270
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
77.908.039 33.591.847
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.755.097.245 172.204.117
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
30 243.718.101 71.513.984
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
30 1.998.815.346 243.718.101
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
30 1.998.815.346 243.718.101
Ticari Alacaklar
5 440.548.153 272.782.252
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,5 3.086.477 8.659.686
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
437.461.676 264.122.566
Diğer Alacaklar
6 443.697.587 95.179.076
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4,6 272.407.263 10.091.449
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
171.290.324 85.087.627
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
14 108.823.117 62.495.681
Peşin Ödenmiş Giderler
219.131.068 28.569.569
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 219.131.068 28.569.569
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 387.999
Diğer Dönen Varlıklar
8 7.932.870 26.970.451
ARA TOPLAM
3.218.948.141 730.103.129
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.218.948.141 730.103.129
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
6 242.581.245 174.135.758
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
242.581.245 174.135.758
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
14 199.778.742 200.692.048
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 342.446.267 215.392.500
Maddi Duran Varlıklar
9 5.519.156.169 4.138.040.203
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 20.372.926 18.427.548
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17.799.581 18.772.154
Şerefiye
11 17.461.935 17.461.935
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 337.646 1.310.219
Peşin Ödenmiş Giderler
7 5.435.333 9.160.511
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4,7 7.032.822
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
5.435.333 2.127.689
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 56.348.015 70.897.943
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
6.404.330.686 4.845.931.073
TOPLAM VARLIKLAR
9.623.278.827 5.576.034.202
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
351.456.879 441.453.131
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
351.456.879 441.453.131
Banka Kredileri
15 326.413.950 428.955.999
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 25.042.929 12.497.132
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
603.231.286 530.518.154
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
603.231.286 530.518.154
Banka Kredileri
15 603.231.286 530.518.154
Diğer Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Ticari Borçlar
5 393.737.519 120.202.943
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
1.744.853
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
391.992.666 120.202.943
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 1.051.996 1.080.258
Diğer Borçlar
6 22.120.523 6.132.271
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4,6 24.002 1.025.106
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
22.096.521 5.107.165
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 666.825 44.377.217
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 201.536.319 17.439.523
Kısa Vadeli Karşılıklar
619.712.768 759.834
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.202.873 759.834
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
617.509.895
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13.544.918 16.504.514
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
8 13.544.918 16.504.514
ARA TOPLAM
2.207.077.097 1.178.485.909
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.207.077.097 1.178.485.909
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
15 2.944.031.601 2.507.552.673
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.944.031.601 2.507.552.673
Banka Kredileri
15 2.829.842.290 2.488.982.973
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 114.189.311 18.569.700
Diğer Borçlar
445.415 445.410
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 445.415 445.410
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 0 599.517
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
599.517
Uzun Vadeli Karşılıklar
13.629.224 5.766.069
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 13.629.224 5.766.069
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 143.623.077 69.945.907
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.101.729.317 2.584.309.576
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.308.806.414 3.762.795.485
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.036.427.644 1.649.990.180
Ödenmiş Sermaye
19 277.500.000 277.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
232.214 232.214
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
147.748.791 146.849.064
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
147.748.791 146.849.064
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
20 156.336.341 149.514.341
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-8.587.550 -2.665.277
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.007.877.350 1.184.090.087
Yabancı Para Çevrim Farkları
20 2.007.877.350 1.184.090.087
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 90.365.922 71.893.619
Yasal Yedekler
19 90.365.922 71.893.619
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-80.466.385 -142.229.998
Net Dönem Karı veya Zararı
1.593.169.752 111.655.194
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
278.044.769 163.248.537
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
4.314.472.413 1.813.238.717
TOPLAM KAYNAKLAR
9.623.278.827 5.576.034.202
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.620.724 555.518.847 71.893.619 -50.706.026 -91.523.972 789.108.255 81.164.815 870.273.070
Transferler
-91.523.972 91.523.972
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
120.700.044 -44.553 628.571.240 111.655.194 860.881.925 84.552.161 945.434.086
Kar Payları
-2.468.439 -2.468.439
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.665.277 1.184.090.087 71.893.619 -142.229.998 111.655.194 1.649.990.180 163.248.537 1.813.238.717
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.665.277 1.184.090.087 71.893.619 -142.229.998 111.655.194 1.649.990.180 163.248.537 1.813.238.717
Transferler
18.472.303 93.182.891 -111.655.194
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
6.822.000 -5.922.273 823.787.263 1.593.169.752 2.417.856.742 140.698.367 2.558.555.109
Kar Payları
-31.419.278 -31.419.278 -25.902.135 -57.321.413
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 156.336.341 -8.587.550 2.007.877.350 90.365.922 -80.466.385 1.593.169.752 4.036.427.644 278.044.769 4.314.472.413
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.655.130.487 129.406.908
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
20,26 899.727 120.655.491
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 7.580.000 134.111.160
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18,26 -7.402.842 -55.691
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
722.569 -13.399.978
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-758.000 -13.411.116
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
26 1.480.569 11.138
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
902.524.895 695.371.687
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
902.524.895 695.371.687
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
903.424.622 816.027.178
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.558.555.109 945.434.086
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
140.698.367 84.552.161
Ana Ortaklık Payları
2.417.856.742 860.881.925
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1123988
BIST
-Foreks Haber Merkezi-