***ELITE*** ELİTE NATUREL ORGANİK GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***ELITE*** ELİTE NATUREL ORGANİK GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
581.410.655 305.140.837
Satışların Maliyeti
-193.215.466 -93.900.963
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
388.195.189 211.239.874
BRÜT KAR (ZARAR)
388.195.189 211.239.874
Genel Yönetim Giderleri
-14.181.323 -8.678.184
Pazarlama Giderleri
-179.240.897 -71.875.496
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-1.894.158 -2.356.806
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
54.851.252 1.394.768
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-65.146.639 -7.020.597
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
182.583.424 122.703.559
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-4.759.881 -4.170.436
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
177.823.543 118.533.123
Finansman Gelirleri
16.961.995 79.452.334
Finansman Giderleri
-37.042.364 -148.825.293
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
157.743.174 49.160.164
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-31.111.416 -11.130.892
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-31.093.453 -11.123.475
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-17.963 -7.417
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
126.631.758 38.029.272
DÖNEM KARI (ZARARI)
126.631.758 38.029.272
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
126.631.758 38.029.272
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
45.716.394 -22.237.448
Dönem Karı (Zararı)
126.631.758 38.029.272
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
47.359.686 6.142.224
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
6.521.744 3.572.672
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.466.415 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.555.155 -763.400
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-62.451 -763.400
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.617.606 0
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
35.516.044 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
0 3.296.823
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
1.234.452 0
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.934.124 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
0 36.129
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-89.315.612 -66.408.944
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-48.292.033 -191.937.700
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.345.658 26.415.907
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-57.919.499 -2.699.036
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
14.480.470 97.202.461
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
69.792 609.424
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 4.000.000
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
84.675.832 -22.237.448
Ödenen Temettüler
-40.500.000 0
Ödenen Faiz
-1.900.201 0
Alınan Faiz
3.440.763 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.000.000 -3.485.171
Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları
-1.000.000 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -3.453.709
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
0 -31.462
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-118.524.537 69.920.263
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 61.200.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
30.000.000 83.205.329
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-148.524.536 -99.913.221
Ödenen Faiz
0 -2.025.235
Alınan Faiz
0 7.173.758
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
0 -10.849.218
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1 31.128.850
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-73.808.143 44.197.644
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-73.808.143 44.197.644
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
94.129.329 49.931.685
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
20.321.186 94.129.329
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
20.321.186 94.129.329
Finansal Yatırımlar
0 31.463
Ticari Alacaklar
225.491.819 177.199.786
Diğer Alacaklar
4.326.491 6.672.149
Stoklar
136.807.677 78.888.178
Peşin Ödenmiş Giderler
8.466.533 4.887.131
Diğer Dönen Varlıklar
30.818.445 8.481.836
ARA TOPLAM
426.232.151 370.289.872
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
426.232.151 370.289.872
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
178.152.208 63.702.399
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
287.758 78.884
Peşin Ödenmiş Giderler
492.374 473.722
Ertelenmiş Vergi Varlığı
351.141 132.191
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
179.283.481 64.387.196
TOPLAM VARLIKLAR
605.515.632 434.677.068
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
41.340.184 111.735.833
Ticari Borçlar
67.874.089 53.393.619
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
3.499.614 1.529.106
Diğer Borçlar
110.551 40.759
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
18.134.843 1.266.091
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
31.089.928 10.835.686
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
2.840.632 813.162
ARA TOPLAM
164.889.841 179.614.256
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
164.889.841 179.614.256
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
12.129.304 17.117.876
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.657.927 1.011.876
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
24.827.452 454.948
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0 103.616
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
38.614.683 18.688.316
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
203.504.524 198.302.572
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
402.011.108 236.374.496
Ödenmiş Sermaye
54.000.000 54.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
24.341 24.341
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
61.200.000 61.200.000
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0 50.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
115.410.366 35.597.387
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
9.427.480 3.782.200
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
35.317.163 43.691.296
Net Dönem Karı veya Zararı
126.631.758 38.029.272
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
402.011.108 236.374.496
TOPLAM KAYNAKLAR
605.515.632 434.677.068
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
50.000.000 24.341 0 50.000 35.077.611 2.413.421 16.107.792 28.952.283 132.625.448 0 132.625.448
Transferler
1.368.779 27.583.504 -28.952.283 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
519.776 38.029.272 38.549.048 0 38.549.048
Dönem Karı (Zararı)
0 38.029.272 38.029.272 0 38.029.272
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
519.776 0 519.776 0 519.776
Sermaye Arttırımı
4.000.000 4.000.000 0 4.000.000
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
61.200.000 61.200.000 0 61.200.000
Dönem Sonu Bakiyeler
54.000.000 24.341 61.200.000 50.000 35.597.387 3.782.200 43.691.296 38.029.272 236.374.496 0 236.374.496
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
54.000.000 24.341 61.200.000 50.000 35.597.387 3.782.200 43.691.296 38.029.272 236.374.496 0 236.374.496
Transferler
5.645.280 32.383.992 -38.029.272 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
79.812.979 126.631.758 206.444.737 0 206.444.737
Dönem Karı (Zararı)
0 126.631.758 126.631.758 0 126.631.758
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
79.812.979 0 79.812.979 0 79.812.979
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-50.000 -50.000 0 -50.000
Kar Payları
-40.500.000 -40.500.000 0 -40.500.000
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-258.125 -258.125 0 -258.125
Dönem Sonu Bakiyeler
54.000.000 24.341 61.200.000 0 115.410.366 9.427.480 35.317.163 126.631.758 402.011.108 0 402.011.108
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
126.631.758 38.029.272
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
115.410.366 35.597.387
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
102.621.793 31.040.878
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.240.077 1.399.423
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
11.548.496 3.157.086
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
11.548.496 3.157.086
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
115.410.366 35.597.387
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
242.042.124 73.626.659
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
242.042.124 73.626.659
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1123963
BIST
-Foreks Haber Merkezi-