***OZSUB*** ÖZSU BALIK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor
***OZSUB*** ÖZSU BALIK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
23 834.918.134 437.944.341
Satışların Maliyeti
23 -616.906.688 -325.333.393
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
218.011.446 112.610.948
Canlı Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkları
38.094.628 10.230.648
BRÜT KAR (ZARAR)
256.106.074 122.841.596
Genel Yönetim Giderleri
24 -20.758.684 -9.443.313
Pazarlama Giderleri
24 -46.128.929 -22.518.395
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 124.151.372 50.429.704
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -164.164.854 -96.069.046
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
149.204.979 45.240.546
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 2.819.188 528.769
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 -1.017.244 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
151.006.923 45.769.315
Finansman Gelirleri
27 8.527.757 5.250.831
Finansman Giderleri
27 -54.598.481 -32.032.669
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
104.936.199 18.987.477
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-21.188.894 -10.296.500
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -7.952.035 -7.204.685
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 -13.236.859 -3.091.815
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
83.747.305 8.690.977
DÖNEM KARI (ZARARI)
83.747.305 8.690.977
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-649.577 290.326
Ana Ortaklık Payları
84.396.882 8.400.651
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
7.156.030 29.911.926
Dönem Karı (Zararı)
83.747.305 8.690.977
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
69.852.488 35.924.798
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,15,16 5.272.506 3.303.882
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
802.894 127.209
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 802.894 127.209
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.472.264 692.220
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19 1.462.273 692.220
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
20 9.991 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
21.202.051 14.322.986
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
27 33.599.092 14.339.011
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
25 -12.397.041 -16.025
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
22 -3.708.458 4.156.038
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
38.094.628 10.230.648
Canlı Varlıklar veya Tarımsal Ürünlerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
10 38.094.628 10.230.648
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-6.520.256 0
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
12 -6.520.256 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 13.236.859 3.091.815
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-147.660.038 -14.554.594
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.896.658 -11.557.960
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
30,6 -18.896.658 -11.557.960
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.961.698 -465.236
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
31 -6.961.698 -465.236
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -7.467.574 -2.641.913
Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)
10 -270.731.852 -116.139.507
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -4.159.774 -66.926
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
164.832.611 112.915.424
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
31 164.832.611 112.915.424
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.228.787 7.682.915
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
31 -7.228.787 7.682.915
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 -198.676 5.056
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.152.370 -4.286.447
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
21 3.152.370 -4.286.447
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
5.939.755 30.061.181
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
19 -747.893 -204.904
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
28 1.964.168 55.649
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-64.789.880 -5.464.665
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-28.657.612 -5.375.990
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -28.519.696 -5.265.618
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -137.916 -110.372
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
7,16 -36.132.268 -88.675
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
118.574.482 -22.651.074
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-6.952.776 -8.266.876
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -6.952.776 -8.266.876
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
16 -34.604 -45.187
Ödenen Faiz
27 -33.599.092 -14.339.011
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
22,28 159.160.954
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
60.940.632 1.796.187
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
60.940.632 1.796.187
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5.641.762 3.845.575
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
66.582.394 5.641.762
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 66.582.394 5.641.762
Finansal Yatırımlar
7 36.132.268
Ticari Alacaklar
52.349.614 34.588.956
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
30 300.216
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 52.349.614 34.288.740
Diğer Alacaklar
8.577.913 1.616.215
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
30 14.147.960 6.680.386
Canlı Varlıklar
10 555.648.723 336.877.072
Peşin Ödenmiş Giderler
11 5.301.404 689.6 747.065.632 398.788.548
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
747.065.632 398.788.548
DURAN VARLIKLAR
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 6.520.256
Canlı Varlıklar
10 33.530.220 19.664.647
Maddi Duran Varlıklar
14 46.808.251 23.240.140
Kullanım Hakkı Varlıkları
16 413.264 678.704
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 266.561 184.126
Peşin Ödenmiş Giderler
11 0 452.019
Ertelenmiş Vergi Varlığı
28 2.115.648 2.893.788
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
89.654.200 47.113.424
TOPLAM VARLIKLAR
836.719.832 445.901.972
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
53.186.184 63.543.864
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
53.186.184 63.543.864
Banka Kredileri
5,16 49.098.897 61.422.070
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5,16 2.251.368 468.022
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
5,16 1.835.919 1.653.772
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
25.548.128 24.057.621
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
25.548.128 24.057.621
Banka Kredileri
5 25.548.128 24.057.621
Ticari Borçlar
378.373.768 226.271.304
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
30 40.928.505 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 337.445.263 226.271.304
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 1.481.324 818.701
Diğer Borçlar
1.832.805 6.066.123
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
30 1.646.075 5.940.281
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 186.730 125.842
Türev Araçlar
13 0 3.235.190
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
293.844 492.520
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 293.844 492.520
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 7.952.035 7.204.687
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.211.683 835.373
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
19 1.197.992 831.673
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
20 13.691 3.700
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
21 400.003 4.058.095
ARA TOPLAM
470.279.774 336.583.478
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
470.279.774 336.583.478
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
17.278.693 15.398.900
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
17.278.693 15.398.900
Banka Kredileri
5,16 7.493.919 13.216.879
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5,16 9.784.774 2.182.021
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.745.177 1.853.912
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
19 3.745.177 1.853.912
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 33.973.158 20.481.600
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
54.997.028 37.734.412
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
525.276.802 374.317.890
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
313.845.946 74.370.550
Ödenmiş Sermaye
22 60.000.000 20.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
22 133.800.000 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
22 -3.181.748 -1.252.743
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.181.748 -1.252.743
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 -3.181.748 -1.252.743
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
257.405 1.377.711
Yabancı Para Çevrim Farkları
22 257.405 3.965.863
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
22 -2.588.152
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
22 1.789.783 737.840
Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak Satış Kazancı
22 378.774 0
Yasal Yedekler
22 1.411.009 737.840
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
22 36.783.624 45.107.091
Net Dönem Karı veya Zararı
84.396.882 8.400.651
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
22 -2.402.916 -2.786.468
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
311.443.030 71.584.082
TOPLAM KAYNAKLAR
836.719.832 445.901.972
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20.000.000 -774.949 -190.175 -4.974.502 0 35.917.817 7.442.393 57.420.584 0 57.420.584
Diğer Düzeltmeler
-477.794 -477.794 0 -477.794
Transferler
737.840 7.160.824 -7.442.393 456.271 0 456.271
Dönem Karı (Zararı)
8.400.651 8.400.651 0 8.400.651
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
2.386.350 2.386.350 0 2.386.350
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
4.156.038 2.028.450 6.184.488 -2.786.468 3.398.020
Dönem Sonu Bakiyeler
20.000.000 -1.252.743 3.965.863 -2.588.152 737.840 45.107.091 8.400.651 74.370.550 -2.786.468 71.584.082
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20.000.000 0 -1.252.743 3.965.863 -2.588.152 737.840 45.107.091 8.400.651 74.370.550 -2.786.468 71.584.082
Diğer Düzeltmeler
-1.929.005 360.954 -1.568.051 0 -1.568.051
Transferler
673.169 -7.272.518 -8.400.651 -15.000.000 0 -15.000.000
Dönem Karı (Zararı)
84.396.882 84.396.882 0 84.396.882
Sermaye Arttırımı
40.000.000 40.000.000 0 40.000.000
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
133.800.000 133.800.000 0 133.800.000
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
2.588.152 2.588.152 0 2.588.152
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-3.708.458 378.774 -1.411.903 -4.741.587 383.552 -4.358.035
Dönem Sonu Bakiyeler
60.000.000 133.800.000 -3.181.748 257.405 0 1.789.783 36.783.624 84.396.882 313.845.946 -2.402.916 311.443.030
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
83.747.305 8.690.977
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-803.476 -382.235
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
-1.543.204 -382.235
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Sonrası
739.728 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-6.296.610 1.769.688
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Sonrası
-2.588.152 -2.386.350
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
-2.588.152 -2.386.350
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilen İştirak ve İş Ortaklıklarının Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelirinden Paylar, Vergi Sonrası
-3.708.458 4.156.038
Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
-3.708.458 4.156.038
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-7.100.086 1.387.453
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
76.647.219 10.078.430
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
649.577 -290.326
Ana Ortaklık Payları
75.997.642 10.368.756
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1122409
BIST
-Foreks Haber Merkezi-