***EUREN*** EUROPEN ENDÜSTRİ İNŞAAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***EUREN*** EUROPEN ENDÜSTRİ İNŞAAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
22 55.000.000 534.830 37.772.017 -70.792 175.079 67.580.730 50.775.940 251.782.296 -380.680 251.401.616
Transferler
50.775.940 -50.775.940
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.942.365 228.862 -65.156.087 92.818.839 91.105.336 -394.134 90.711.202
Sermaye Arttırımı
22 38.890.620 -38.890.620
Sermaye Azaltımı
22 -24.046.707
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
65.156.087 -2.635.939 -26.682.646 -26.682.646
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-37.772.017 37.772.017
Dönem Sonu Bakiyeler
135.000.000 -1.407.535 0 158.070 175.079 49.446.041 92.818.839 316.204.986 -774.814 315.430.172
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
135.000.000 260.743 -936.579 175.079 49.446.041 114.685.924 468.708.278 -279.321 468.428.957
Transferler
114.685.924 -114.685.924 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-219.390 518.672 498.555.168 7.486.313 65.014.492 -7.486.313 304.641.577 304.940.859 -240.751 304.700.108
Sermaye Arttırımı
22 33.780.000 532.335.168 532.335.168
Dönem Sonu Bakiyeler
22 168.780.000 41.353 -417.907 498.555.168 7.661.392 65.014.492 156.645.652 304.641.577 1.305.984.305 -520.072 1.305.464.233
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-581.764.933 61.636.711
Dönem Karı (Zararı)
304.472.881 92.492.656
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
304.472.881 92.492.656
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
19.844.696 23.662.949
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12-13-14 13.803.494 10.418.515
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
461.953 8.038
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9-24 461.953 8.038
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.738.386 9.639.271
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.304.524 8.507.804
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
1.433.862 1.131.467
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
2.588.520 -225.931
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
28 2.204.748 1.129.035
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
9-26 3.317.784 2.943.613
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
9-25 -2.934.012 -4.298.579
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-32.683.183 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
12-27 -30.114.641 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
28-31 -2.568.542 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
29 29.935.526 3.823.056
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-873.524.247 -53.998.793
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-561.757.360 -23
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
9 -246.582.982 -37.234.012
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
10 -6.000.290 -929.726
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11 -163.319.029 -119.103.715
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
18 -47.728.544 -21.434.420
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9 127.574.893 96.236.774
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10-20 24.289.065 28.466.329
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-549.206.670 62.156.812
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 -32.558.263 -520.101
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-107.797.974 -47.027.522
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
421.991 694.913
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13-14 421.991 694.913
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-117.236.964 -21.871.376
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13-14 -117.236.964 -21.871.376
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 9.016.999 1.202.427
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 0 -27.053.486
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
685.233.499 -20.080.572
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
532.335.168 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
22 532.335.168 0
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
-723.118
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
167.884.455 -13.533.416
Kredilerden Nakit Girişleri
8 167.884.455 -13.533.416
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-3.948.468
Ödenen Faiz
28 -12.191.329 -5.553.570
Alınan Faiz
28 1.394.424 123.666
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
22 -240.751 -394.134
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-4.329.408 -5.471.383
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
22 518.672 228.862
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-3.810.736 -5.242.521
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 54.076.721 13.937.069
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 50.265.985 8.694.548
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 50.265.985 54.076.721
Finansal Yatırımlar
7 561.757.360 0
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
7 561.757.360 0
Ticari Alacaklar
452.677.724 210.805.414
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4-9 256.091.466 132.205.111
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 196.586.258 78.600.303
Diğer Alacaklar
33.670.646 28.617.417
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4-10 10.112.905 8.284.275
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 23.557.741 20.333.142
Türev Araçlar
31 0 3.986.150
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
0 3.986.150
Stoklar
382.049.741 218.730.712
Peşin Ödenmiş Giderler
18 33.847.301 10.213.501
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
19 32.558.263 15.419.862
ARA TOPLAM
1.546.827.020 541.849.777
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.546.827.020 541.849.777
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
930.935 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 930.935 0
Diğer Alacaklar
3.082.635 2.135.574
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 3.082.635 2.135.574
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 52.695.000 29.320.844
Maddi Duran Varlıklar
13 489.314.115 386.795.307
Binalar
193.759.672 195.862.527
Tesis, Makine ve Cihazlar
235.890.437 147.862.130
Taşıtlar
20.687.675 14.305.803
Mobilya ve Demirbaşlar
10.348.305 9.452.248
Özel Maliyetler
889.050 923.216
Yapılmakta Olan Yatırımlar
27.738.976 18.389.383
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 1.192.063 699.391
Diğer Haklar
14 1.192.063 699.391
Peşin Ödenmiş Giderler
32.456.554 8.361.810
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
18 32.456.554 8.361.810
Ertelenmiş Vergi Varlığı
29 6.895.606 8.162.574
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
586.566.908 435.475.500
TOPLAM VARLIKLAR
2.133.393.928 977.325.277
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 94.328.389 0
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
94.328.389 0
Banka Kredileri
94.328.389
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 68.606.670 55.201.394
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
68.606.670 55.201.394
Banka Kredileri
8 11.942.188 18.917.450
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 56.664.482 36.283.944
Ticari Borçlar
9 365.872.289 238.405.303
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4-9 6.265.998 2.147.491
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 359.606.291 236.257.812
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
20 14.301.743 9.115.755
Türev Araçlar
31 0 10.503.160
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
0 10.503.160
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
23.967.078 11.981.079
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
21 23.967.078 11.981.079
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
29 45.536.977 23.697.573
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.055.874 3.622.012
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 5.055.874 3.622.012
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6.917.276 10.961.050
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4-10 624.586.296 363.487.326
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
624.586.296 363.487.326
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
144.812.373 95.458.488
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
144.812.373 95.458.488
Banka Kredileri
8 119.634 6.323.040
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 144.692.739 89.135.448
Ticari Borçlar
9 0 2.826.105
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 0 2.826.105
Diğer Borçlar
714.734 710.496
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4-10 665.000 665.000
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 49.734 45.496
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
504.545 864.934
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
21 504.545 864.934
Uzun Vadeli Karşılıklar
17.264.267 12.685.505
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16-17 14.792.961 11.193.923
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
16 2.471.306 1.491.582
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
29 40.047.480 32.863.466
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
203.343.399 145.408.994
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
827.929.695 508.896.320
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.305.984.305 468.708.278
Ödenmiş Sermaye
22 168.780.000 135.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
3-22 498.555.168 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
105.103.931 105.323.321
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 105.103.931 105.323.321
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
22.4 105.062.578 105.062.578
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22.3 41.353 260.743
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-417.907 -936.579
Yabancı Para Çevrim Farkları
22.5 -417.907 -936.579
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
7.661.392 175.079
Yasal Yedekler
22.2 7.661.392 175.079
Diğer Yedekler
22.2 65.014.492 65.014.492
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
22.6 156.645.652 49.446.041
Net Dönem Karı veya Zararı
304.641.577 114.685.924
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
22.7 -520.072 -279.321
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.305.464.233 468.428.957
TOPLAM KAYNAKLAR
2.133.393.928 977.325.277
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
23.1 1.735.096.541 735.755.663 619.958.749 271.442.414
Satışların Maliyeti
23.2 -1.348.451.769 -594.054.389 -467.564.937 -218.613.550
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
386.644.772 141.701.274 152.393.812 52.828.864
BRÜT KAR (ZARAR)
386.644.772 141.701.274 152.393.812 52.828.864
Genel Yönetim Giderleri
24 -29.482.738 -18.925.910 -12.403.356 -7.989.564
Pazarlama Giderleri
24 -59.712.062 -21.540.695 -27.916.540 -7.649.475
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 163.742.355 14.681.020 67.769.902 -16.665.557
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
26 -86.046.756 -54.622.567 -13.148.813 -39.754.515
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
375.145.571 61.293.122 166.695.005 -19.230.247
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
27 49.165.677 55.797.083 13.428.204 40.565.902
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
27 -2.557.461 -318.181 -111.172 -255.659
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
421.753.787 116.772.024 180.012.037 21.079.996
Finansman Gelirleri
28 13.087.388 9.006.366 -942.750 6.970.199
Finansman Giderleri
28 -76.325.487 -29.691.776 -20.801.065 -10.685.737
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
358.515.688 96.086.614 158.268.222 17.364.458
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-54.042.807 -3.593.958 -13.850.012 10.013.477
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
29 -45.536.977 -5.659.598 -12.993.644 236.932
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 -8.505.830 2.065.640 -856.368 9.776.545
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
304.472.881 92.492.656 144.418.210 27.377.935
DÖNEM KARI (ZARARI)
304.472.881 92.492.656 144.418.210 27.377.935
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-168.696 -326.183 -86.608 -88.458
Ana Ortaklık Payları
304.641.577 92.818.839 144.504.818 27.466.393
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-219.390 -1.942.365 -29.256 -1.668.276
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22.3 -274.238 -568.776 -36.570 -226.167
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
29 54.848 -1.373.589 7.314 -1.442.109
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
29 54.848 -1.373.589 7.314 -1.442.109
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
446.617 160.912 890.535 69.541
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
22.5 446.617 160.912 890.535 69.541
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
227.227 -1.781.453 861.279 -1.598.735
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
304.700.108 90.711.203 145.279.489 25.779.200
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
22.9 -240.751 -394.134 -97.682 -82.740
Ana Ortaklık Payları
304.940.859 91.105.337 145.377.171 25.861.940
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078388
BIST
-Foreks Haber Merkezi-