***PARSN*** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PARSN*** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.303 294.702.509 -3.185.739 27.264.847 318.781.617 204.354.310 204.354.310 49.873.458 42.649.670 123.187.659 811.362.572 177.370.421 988.732.993
Transferler
123.187.659 -123.187.659
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.770.271 -4.770.271 5.815.264 5.815.264 224.266.785
Kar Payları
-8.082.681 -8.082.681
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 294.702.509 -7.956.010 27.264.847 314.011.346 210.169.574 210.169.574 49.873.458 157.754.648 196.011.838 1.000.336.722 204.580.375 1.204.917.097
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 361.266.817 -13.597.787 64.145.666 411.814.696 352.645.219 352.645.219 83.139.931 132.570.855 163.339.574 1.216.026.133 336.083.211 1.552.109.344
Transferler
163.339.574 -163.339.574
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-19.143.821 -4.707.183 -23.851.004 160.270.777 160.270.777 497.035.295 124.805.049 758.260.117
Kar Payları
-11.047.643 -11.047.643
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 361.266.817 -32.741.608 59.438.483 387.963.692 512.915.996 512.915.996 83.139.931 295.910.429 497.035.295 1.849.481.201 449.840.617 2.299.321.818


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
324.445.033 103.909.966
Dönem Karı (Zararı)
554.754.956 223.221.792
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
554.754.956 223.221.792
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-184.095.494 -164.272.807
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
178.635.381 65.776.380
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-9.640.404 -10.133.635
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-2.776.509
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-6.863.895 -10.133.635
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25.688.544 20.870.451
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6.071.980 6.308.500
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.043.109 3.660.075
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
18.573.455 10.901.876
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
28.574.635 22.237.615
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-4.431.827 -2.369.775
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
33.006.462 24.607.390
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-116.087.278 -163.877.305
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-346.280.673 -127.223.130
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-346.280.673 -127.223.130
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
55.014.301 28.089.582
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-12.765
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-12.765
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-3.239.853 62.698.795
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-269.876.358 -68.638.299
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.885.718 -4.117.058
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-262.990.640 -64.521.241
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-129.042.109 -3.746.884
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
744.876 18.605.569
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-129.786.985 -22.352.453
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-166.245.018 -27.389.884
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
551.575.410 160.875.071
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
461.249.486 133.632.370
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
90.325.924 27.242.701
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10.348.222 1.598.791
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-9.163.952
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
19.512.174 1.598.791
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
367.419.609 121.647.780
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.355.418 -1.795.807
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-41.619.158 -15.942.007
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-59.101.051 -35.859.028
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.046.404 230.825
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.015.477 230.825
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30.927
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-187.033.987 -62.158.842
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-150.781.530 -53.561.663
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-36.252.457 -8.597.179
Alınan Temettüler
121.454.705 23.699.214
Alınan Faiz
4.431.827 2.369.775
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-250.052.357 -76.760.705
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
624.966.303 342.969.833
Kredilerden Nakit Girişleri
624.966.303 342.969.833
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-830.964.555 -399.867.174
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-905.815.025 -399.867.174
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
74.850.470
Ödenen Temettüler
-11.047.643 -7.259.211
Ödenen Faiz
-33.006.462 -12.604.153
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
15.291.625 -8.709.767
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-652.862
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.638.763 -8.709.767
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 28.565.626 39.272.381
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 43.204.389 30.562.614


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 43.204.389 28.565.626
Ticari Alacaklar
549.042.641 276.597.792
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
21 6.885.718
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 542.156.923 276.597.792
Diğer Alacaklar
13.185.494
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
21 13.185.494
Stoklar
6 575.049.505 405.321.620
Peşin Ödenmiş Giderler
7 46.555.295 15.370.858
Diğer Dönen Varlıklar
11 97.622.672 60.341.685
ARA TOPLAM
1.324.659.996 786.197.581
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.324.659.996 786.197.581
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
40.066.872 53.683.065
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
21 38.296.602 52.226.972
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 1.770.270 1.456.093
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
8 818.828.314 458.371.902
Maddi Duran Varlıklar
9 2.929.000.663 2.447.749.427
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 87.914.011 55.739.232
Peşin Ödenmiş Giderler
7 61.163.260 155.876
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 72.110.952 95.798.282
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
4.009.084.072 3.111.497.784
TOPLAM VARLIKLAR
5.333.744.068 3.897.695.365
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
12 221.263.081 222.899.460
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 518.184.566 664.053.245
Diğer Finansal Yükümlülükler
12 74.850.470
Ticari Borçlar
963.466.082 411.890.672
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
21 777.170.642 315.921.156
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 186.295.440 95.969.516
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 12.853.487 7.052.157
Diğer Borçlar
7.180.503 12.863.328
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 3.338.140 12.502.092
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
5 3.842.363 361.236
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 11.692.304 8.703.879
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 15.964.502 21.512.865
Kısa Vadeli Karşılıklar
42.802.944 20.362.172
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 7.911.851 5.087.643
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
14 34.891.093 15.274.529
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 10.946.118 3.704.826
ARA TOPLAM
1.879.204.057 1.373.042.604
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.879.204.057 1.373.042.604
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 1.027.179.589 883.295.010
Uzun Vadeli Karşılıklar
71.523.885 42.314.920
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 71.523.885 42.314.920
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 56.514.719 46.933.487
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.155.218.193 972.543.417
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.034.422.250 2.345.586.021
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.849.481.201 1.216.026.133
Ödenmiş Sermaye
15 77.112.000 77.112.000
Sermaye Düzeltme Farkları
2.191.164 2.191.164
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-6.787.306 -6.787.306
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
387.963.692 411.814.696
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
512.915.996 352.645.219
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
83.139.931 83.139.931
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
295.910.429 132.570.855
Net Dönem Karı veya Zararı
497.035.295 163.339.574
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
449.840.617 336.083.211
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.299.321.818 1.552.109.344
TOPLAM KAYNAKLAR
5.333.744.068 3.897.695.365


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
16 1.770.300.893 800.388.148 673.035.881 270.257.319
Satışların Maliyeti
16 -1.352.137.023 -581.283.698 -506.652.320 -191.463.017
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
418.163.870 219.104.450 166.383.561 78.794.302
BRÜT KAR (ZARAR)
418.163.870 219.104.450 166.383.561 78.794.302
Genel Yönetim Giderleri
-81.316.387 -51.055.482 -32.595.371 -18.390.488
Pazarlama Giderleri
-96.824.591 -41.577.048 -36.623.728 -14.381.132
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-4.490.118 -3.176.846 -2.075.737 -1.500.006
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
30.910.576 36.234.455 9.747.520 24.987.066
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-31.627.551 -20.165.168 -8.071.162 -19.366.884
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
234.815.799 139.364.361 96.765.083 50.142.858
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 142.076.797 23.711.979 19.867.098 1.103.350
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
346.280.673 127.223.130 196.570.416 74.563.991
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
723.173.269 290.299.470 313.202.597 125.810.199
Finansman Gelirleri
18 35.664.093 5.454.104 10.743.487 -3.058.727
Finansman Giderleri
18 -149.068.105 -44.442.200 -42.806.978 -4.101.515
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
609.769.257 251.311.374 281.139.106 118.649.957
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-55.014.301 -28.089.582 6.402.395 -9.111.027
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -33.478.558 -17.108.217 -12.360.110 -4.146.015
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -21.535.743 -10.981.365 18.762.505 -4.965.012
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
554.754.956 223.221.792 287.541.501 109.538.930
DÖNEM KARI (ZARARI)
554.754.956 223.221.792 287.541.501 109.538.930
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
57.719.661 27.209.954 31.150.702 13.147.357
Ana Ortaklık Payları
497.035.295 196.011.838 256.390.799 96.391.573
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-24.453.629 -4.770.271 -13.960.952 -3.895.151
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-24.683.063 -5.962.839 -16.400.295 -4.868.939
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-5.902.330 -1.679.749
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
6.131.764 1.192.568 4.119.092 973.788
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
6.131.764 1.192.568 4.119.092 973.788
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
227.958.790 5.815.264 63.460.646 -20.501.943
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
227.958.790 5.815.264 63.460.646 -20.501.943
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
203.505.161 1.044.993 49.499.694 -24.397.094
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
758.260.117 224.266.785 337.041.195 85.141.836
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
124.805.049 27.209.954 46.045.072 13.147.357
Ana Ortaklık Payları
633.455.068 197.056.831 290.996.123 71.994.479



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078348


BIST
-Foreks Haber Merkezi-