***LOGO*** LOGO YAZILIM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***LOGO*** LOGO YAZILIM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
25.000.000 2.991.336 -10.054.033 -29.324.261 1.334.356 -6.232.607 74.999.449 -2.970.735 17.250.489 314.759.107 114.528.012 502.281.113 35.468.947 537.750.060
Transferler
75.000.000 39.528.012 -114.528.012
Dönem Karı (Zararı)
168.348.234 168.348.234 -3.610.059 164.738.175
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.465.336 -3.513.414 19.703.350 -2.338.243 15.317.029 4.925.837 20.242.866
Kar Payları
-28.673.009 -28.673.009 -28.673.009
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
271.989 -271.989 7.327.995 7.327.995 7.327.995
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-11.607.271 -11.607.271 -11.607.271
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 2.991.336 -9.782.044 -40.931.532 2.799.692 -9.746.021 94.702.799 -5.308.978 16.978.500 332.942.105 168.348.234 652.994.091 36.784.725 689.778.816
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 2.991.336 -9.782.044 -125.685.943 15.465.956 -10.562.073 179.421.334 -7.175.988 16.978.500 332.942.105 264.649.959 759.243.142 74.262.248 833.505.390
Transferler
22.185.066 242.464.893 -264.649.959
Dönem Karı (Zararı)
352.839.493 352.839.493 4.660.457 357.499.950
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
19.730.289 57.086.141 -1.060.430 -22.266.683 53.489.317 14.271.535 67.760.852
Kar Payları
-86.718.010 -86.718.010 -86.718.010
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-15.553.313 15.553.313 -15.553.313 -15.553.313 -15.553.313
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-61.132.942 -61.132.942 -61.132.942
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 2.991.336 -25.335.357 -186.818.885 35.196.245 -10.562.073 236.507.475 -8.236.418 -22.266.683 54.716.879 473.135.675 352.839.493 1.002.167.687 93.194.240 1.095.361.927
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
439.289.592 118.374.036
Dönem Karı (Zararı)
357.499.950 164.738.175
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
76.822.437 67.609.034
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11,12,13 85.559.924 56.720.537
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
903.122 -16.507.558
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 903.122 -16.507.558
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
14.241.359 10.583.225
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 14.241.359 10.583.225
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-22.117.388 -16.980.870
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
24 -51.051.747 -21.363.479
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25 28.934.359 4.382.609
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-16.864.961 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-16.864.961 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 44.908.940 21.998.303
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-29.808.559 11.795.397
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
40.409.180 -95.327.705
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
52.549.785 26.430.106
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
890.843 -58.990
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11.705.228 -29.296.587
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-24.736.676 -92.402.234
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-29.364.725 -37.175.613
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
4.628.049 -55.226.621
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
474.731.567 137.019.504
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -2.736.429 -1.030.185
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-32.705.546 -17.615.283
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-246.575.283 -67.390.271
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-6.172.677 -8.506.335
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
0 12.785.994
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-114.798.207 -5.418.132
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
137.270 221.304
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 137.270 221.304
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11,12 -176.793.416 -86.548.716
Alınan Faiz
51.051.747 20.075.614
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-193.907.723 -13.341.186
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-15.553.313 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.553.313 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 9.770.661
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 9.770.661
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 57.670.519
Kredilerden Nakit Girişleri
32 0 57.670.519
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-55.842.488 -40.580.796
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
32 -55.842.488 -40.580.796
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
32 -8.435.355 -8.857.259
Ödenen Temettüler
-86.718.010 -28.673.009
Ödenen Faiz
-27.358.557 -2.671.302
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.193.414 37.642.579
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
4.925.248 17.205.710
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
3.731.834 54.848.289
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 259.390.060 261.595.709
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 263.121.894 316.443.998
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 263.121.894 259.390.060
Finansal Yatırımlar
5 123.820.587 173.933.264
Ticari Alacaklar
310.481.863 333.669.674
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
28 970.839 838.803
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 309.511.024 332.830.871
Diğer Alacaklar
69.121 130.036
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 69.121 130.036
Türev Araçlar
29 414.975 7.563.396
Stoklar
10 5.038.292 5.929.135
Peşin Ödenmiş Giderler
17 16.783.371 9.770.505
Diğer Dönen Varlıklar
9 25.477.077 5.887.840
ARA TOPLAM
745.207.180 796.273.910
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
745.207.180 796.273.910
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5 340.715.836 183.908.017
Diğer Alacaklar
13.026.605 9.044.507
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
28 13.026.605 9.044.507
Maddi Duran Varlıklar
11 23.634.869 20.966.204
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 15.013.491 17.696.433
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
975.866.232 759.228.798
Şerefiye
14 391.186.658 327.276.359
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 584.679.574 431.952.439
Peşin Ödenmiş Giderler
17 1.271.823 1.125.044
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 12.891.618 18.921.317
Diğer Duran Varlıklar
976.185 307.588
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.383.396.659 1.011.197.908
TOPLAM VARLIKLAR
2.128.603.839 1.807.471.818
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 31.064.734 64.787.912
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 36.259.849 29.055.855
Ticari Borçlar
94.966.867 79.780.089
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
28 869.871 838.257
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 94.096.996 78.941.832
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 77.849.939 81.090.495
Diğer Borçlar
235.410.600 159.563.379
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3.800 3.800
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 235.406.800 159.559.579
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
17 277.808.286 290.897.336
Türev Araçlar
29 1.293.909 25.307.291
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 11.632.079 10.226.461
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
2.392.012 1.448.127
ARA TOPLAM
768.678.275 742.156.945
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
768.678.275 742.156.945
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 189.819.980 172.579.159
Diğer Borçlar
5.878.552 6.653.446
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 5.878.552 6.653.446
Uzun Vadeli Karşılıklar
51.046.604 37.391.280
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 51.046.604 37.391.280
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 17.818.501 15.185.598
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
264.563.637 231.809.483
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.033.241.912 973.966.428
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.002.167.687 759.243.142
Ödenmiş Sermaye
18 100.000.000 100.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
18 2.991.336 2.991.336
Geri Alınmış Paylar (-)
18 -25.335.357 -9.782.044
Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu
-186.818.885 -125.685.943
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
24.634.172 4.903.883
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
35.196.245 15.465.956
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.562.073 -10.562.073
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
206.004.374 172.245.346
Yabancı Para Çevrim Farkları
236.507.475 179.421.334
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-8.236.418 -7.175.988
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
-22.266.683 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
-22.266.683 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
54.716.879 16.978.500
Yasal Yedekler
29.381.522 7.196.456
Geri Alınan Paylara İlişkin Yedekler
18 25.335.357 9.782.044
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
473.135.675 332.942.105
Net Dönem Karı veya Zararı
352.839.493 264.649.959
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
93.194.240 74.262.248
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.095.361.927 833.505.390
TOPLAM KAYNAKLAR
2.128.603.839 1.807.471.818
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 1.019.620.479 486.195.920 382.764.552 169.026.475
Satışların Maliyeti
20 -237.043.409 -96.149.653 -106.833.206 -34.431.582
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
782.577.070 390.046.267 275.931.346 134.594.893
BRÜT KAR (ZARAR)
782.577.070 390.046.267 275.931.346 134.594.893
Genel Yönetim Giderleri
21 -116.118.282 -58.922.587 -36.772.461 -18.715.897
Pazarlama Giderleri
21 -154.235.440 -68.007.314 -66.513.393 -22.993.762
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
21 -204.142.784 -117.133.032 -81.232.750 -44.716.785
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 6.974.569 16.716.849 2.145.303 2.876.866
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -14.419.830 -3.469.781 -3.773.898 -1.557.414
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
300.635.303 159.230.402 89.784.147 49.487.901
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 38.145.578 2.173.298 12.131.866 1.188.709
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
338.780.881 161.403.700 101.916.013 50.676.610
Finansman Gelirleri
24 169.774.465 41.719.606 54.483.473 11.980.303
Finansman Giderleri
25 -106.146.456 -16.386.828 -30.380.572 -6.043.399
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
402.408.890 186.736.478 126.018.914 56.613.514
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-44.908.940 -21.998.303 -11.112.518 -8.422.687
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -34.111.164 -16.143.361 -12.072.289 -3.779.773
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -10.797.776 -5.854.942 959.771 -4.642.914
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
357.499.950 164.738.175 114.906.396 48.190.827
DÖNEM KARI (ZARARI)
357.499.950 164.738.175 114.906.396 48.190.827
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
4.660.457 -3.610.059 1.483.924 -345.978
Ana Ortaklık Payları
352.839.493 168.348.234 113.422.472 48.536.805
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
1 TL pay başına kazanç 27 3,66000000 1,74000000 1,18000000 0,50000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
19.730.289 -2.048.078 6.509.150 -1.222.354
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
19.730.289 1.465.336 6.509.150 -1.213.677
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 0 -3.881.730 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 368.316 0 -8.677
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 0 368.316 0 -8.677
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
48.030.563 22.290.944 15.305.456 -2.541.644
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
71.357.676 24.629.187 18.596.902 -2.016.823
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
71.357.676 24.629.187 18.596.902 -2.016.823
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-27.833.354 0 -3.499.720 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
-27.833.354 0 -3.499.720 0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.060.430 -2.338.243 -491.670 -524.821
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-1.060.430 -2.338.243 -491.670 -524.821
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
5.566.671 0 699.944 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
5.566.671 0 699.944 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
67.760.852 20.242.866 21.814.606 -3.763.998
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
425.260.802 184.981.041 136.721.002 44.426.829
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18.931.992 1.315.778 5.203.304 -749.343
Ana Ortaklık Payları
406.328.810 183.665.263 131.517.698 45.176.172
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078146
BIST
-Foreks Haber Merkezi-