***AKSEN*** AKSA ENERJİ ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor
***AKSEN*** AKSA ENERJİ ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12 33.729.690.967 8.322.920.419 15.161.474.658 3.558.590.184
Satışların Maliyeti
12 -29.275.713.694 -6.863.297.266 -13.559.926.222 -3.003.949.219
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
4.453.977.273 1.459.623.153 1.601.548.436 554.640.965
BRÜT KAR (ZARAR)
4.453.977.273 1.459.623.153 1.601.548.436 554.640.965
Genel Yönetim Giderleri
-193.149.417 -87.338.301 -76.837.586 -39.897.132
Pazarlama Giderleri
-8.157.524 -4.298.135 -4.488.756 -2.180.707
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
144.261.072 11.997.590 38.977.726 131.404
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-118.951.172 -28.011.769 -33.088.216 -11.579.872
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
4.277.980.232 1.351.972.538 1.526.111.604 501.114.658
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
7.454.176 0 1.838.631 0
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
-31.222.981 -8.080.827 -7.281.669 2.529.811
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
4.254.211.427 1.343.891.711 1.520.668.566 503.644.469
Finansman Gelirleri
13 1.533.470.064 179.984.683 625.884.031 60.498.060
Finansman Giderleri
14 -779.332.332 -431.833.865 -272.290.345 -152.001.645
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
5.008.349.159 1.092.042.529 1.874.262.252 412.140.884
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-742.053.344 -157.391.105 -260.687.974 -32.647.077
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-964.608.778 -254.310.521 -348.054.263 -98.091.969
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 222.555.434 96.919.416 87.366.289 65.444.892
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
4.266.295.815 934.651.424 1.613.574.278 379.493.807
DÖNEM KARI (ZARARI)
4.266.295.815 934.651.424 1.613.574.278 379.493.807
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
353.539.323 121.383.167 159.291.444 54.156.952
Ana Ortaklık Payları
16 3.912.756.492 813.268.257 1.454.282.834 325.336.855
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
943.661.470 540.685.790
Dönem Karı (Zararı)
4.266.295.815 934.651.424
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
374.489.518 1.151.733.034
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
1.048.473.268 398.910.311
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
35.574.423 10.722.586
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
31.222.981 10.364.550
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.351.442 358.036
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
11.668.265 -2.160.273
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9.810.132 -2.160.273
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.858.133 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
235.881.934 205.965.630
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
13 -409.229.470 -145.976.225
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
14 645.111.404 351.941.855
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-1.599.282.948 395.643.337
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-99.878.768 -14.739.662
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-99.878.768 -14.739.662
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
742.053.344 157.391.105
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-3.188.996.543 -1.503.708.597
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.735.585.808 -817.829.795
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.473.243.404 -332.664.059
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.262.342.404 -485.165.736
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-169.144.390 -22.072.189
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
11.000.000 -13.260.249
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-180.144.390 -8.811.940
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-78.148.445 -333.529.624
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
72.593.108 -374.225.293
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
922.494.295 690.130.296
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-22.342.710 9.801.569
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
944.837.005 680.328.727
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış (Azalış)
194.151.068 -588.124.192
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
186.007.300 -31.008.853
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
186.007.300 -31.008.853
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-581.363.671 -27.048.947
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-581.363.671 -27.048.947
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.451.788.790 582.675.861
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-702.392 -132.134
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-507.424.928 -41.857.937
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.674.551.390 -1.244.336.489
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.674.551.390 -1.244.336.489
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.666.768.994 -1.211.625.585
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-7.782.396 -32.710.904
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.052.397.753 786.124.714
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4.876.277.290 2.889.942.829
Kredilerden Nakit Girişleri
20 4.876.277.290 2.889.942.829
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.911.246.728 -1.858.269.327
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.911.246.728 -1.858.269.327
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-19.704.824 -15.171.046
Ödenen Temettüler
-699.978.000 0
Ödenen Faiz
-602.179.455 -376.353.967
Alınan Faiz
409.229.470 145.976.225
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
321.507.833 82.474.015
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
321.507.833 82.474.015
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
527.522.186 316.771.798
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
849.030.019 399.245.813
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
844.069.168 524.701.915
Finansal Yatırımlar
398.832.014 592.983.082
Vadeli Mevduatlar
5 398.832.014 592.983.082
Ticari Alacaklar
9.010.466.090 5.327.703.619
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 2.239.392.555 766.149.151
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 6.771.073.535 4.561.554.468
Diğer Alacaklar
107.194.335 100.822.731
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 47.618.465 58.618.465
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
59.575.870 42.204.266
Türev Araçlar
20.663.864 3.859.495
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
20.663.864 3.859.495
Stoklar
299.150.097 225.353.094
Peşin Ödenmiş Giderler
207.832.923 145.128.853
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
207.832.923 145.128.853
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.055.309 990.817
Diğer Dönen Varlıklar
249.509.973 207.556.364
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
249.509.973 207.556.364
ARA TOPLAM
11.138.773.773 7.129.099.970
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
11.138.773.773 7.129.099.970
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Vadeli Mevduatlar
5 412.408 412.408
Diğer Alacaklar
174.909.855 12.137.069
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
174.909.855 12.137.069
Maddi Duran Varlıklar
8 17.105.100.617 13.037.533.258
Arazi ve Arsalar
134.304.803 134.304.805
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
146.634.139 16.377.143
Binalar
161.316.003 131.773.140
Tesis, Makine ve Cihazlar
16.024.162.568 12.401.426.658
Taşıtlar
15.183.280 10.185.554
Mobilya ve Demirbaşlar
10.632.259 3.822.053
Özel Maliyetler
16.816.754 17.750.921
Yapılmakta Olan Yatırımlar
536.339.188 258.843.680
Diğer Maddi Duran Varlıklar
59.711.623 63.049.304
Kullanım Hakkı Varlıkları
9 107.775.295 64.593.990
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
289.414.744 222.087.752
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
289.414.744 222.087.752
Peşin Ödenmiş Giderler
17.849.999 153.147.175
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
17.849.999 153.147.175
Ertelenmiş Vergi Varlığı
15 38.969.828 30.526.428
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
17.734.432.746 13.520.438.080
TOPLAM VARLIKLAR
28.873.206.519 20.649.538.050
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.145.504.447 1.930.888.971
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.627.418 117.597
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 1.627.418 117.597
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.143.877.029 1.930.771.374
Banka Kredileri
7 2.140.598.966 1.923.308.435
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 3.278.063 7.462.939
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.958.934.802 1.228.534.487
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.958.934.802 1.228.534.487
Banka Kredileri
7 1.953.206.093 1.225.736.522
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 5.728.709 2.797.965
Ticari Borçlar
2.942.359.826 2.019.865.531
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 67.256.932 89.599.642
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 2.875.102.894 1.930.265.889
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
34.278.146 18.189.037
Diğer Borçlar
228.650.290 351.950.634
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
22.000 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
228.628.290 351.950.634
Türev Araçlar
0 83.074.399
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
0 83.074.399
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
529.270.187 626.692.702
Kısa Vadeli Karşılıklar
78.741.355 11.369.329
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
5.456.121 2.401.040
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
73.285.234 8.968.289
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
476.919 1.305.233
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
476.919 1.305.233
ARA TOPLAM
7.918.215.972 6.271.870.323
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
7.918.215.972 6.271.870.323
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.104.303.283 2.503.301.060
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.104.303.283 2.503.301.060
Banka Kredileri
7 4.019.787.596 2.435.863.452
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 84.515.687 67.437.608
Diğer Borçlar
726.857.525 417.527.881
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
726.857.525 417.527.881
Uzun Vadeli Karşılıklar
16.847.413 9.588.781
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16.847.413 9.588.781
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 705.475.099 863.041.791
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
5.553.483.320 3.793.459.513
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
13.471.699.292 10.065.329.836
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
13.987.179.321 9.651.817.988
Ödenmiş Sermaye
11 1.226.338.236 1.226.338.236
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
11 10.726.734 10.726.734
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.569.510.834 3.740.067.960
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
3.569.510.834 3.740.067.960
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
3.569.507.223 3.740.064.349
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
3.611 3.611
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.101.994.273 1.979.389.432
Yabancı Para Çevrim Farkları
3.770.358.232 2.514.679.438
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-668.363.959 -535.290.006
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11 332.248.397 82.931.556
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
11 1.833.604.355 932.614.285
Net Dönem Karı veya Zararı
3.912.756.492 1.679.749.785
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
11 1.414.327.906 932.390.226
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
15.401.507.227 10.584.208.214
TOPLAM KAYNAKLAR
28.873.206.519 20.649.538.050
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
613.169.118 247.403.635 2.196.123.264 145.139 520.339.505 -26.366.363 68.742.954 129.592.233 470.035.971 4.219.185.456 406.158.727 4.625.344.183
Transferler
-70.930.322 14.188.602 526.777.691 -470.035.971
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
425.757.604 -124.816.510 813.268.257 1.114.209.351 207.135.219 1.321.344.570
Dönem Sonu Bakiyeler
613.169.118 247.403.635 2.125.192.942 145.139 946.097.109 -151.182.873 82.931.556 656.369.924 813.268.257 5.333.394.807 613.293.946 5.946.688.753
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.226.338.236 10.726.734 3.740.064.349 3.611 2.514.679.438 -535.290.006 82.931.556 932.614.285 1.679.749.785 9.651.817.988 932.390.226 10.584.208.214
Transferler
-170.557.126 249.316.841 1.600.990.070 -1.679.749.785
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
1.255.678.794 -133.073.953 3.912.756.492 5.035.361.333 481.937.680 5.517.299.013
Kar Payları
-700.000.000 -700.000.000 -700.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
1.226.338.236 10.726.734 3.569.507.223 3.611 3.770.358.232 -668.363.959 332.248.397 1.833.604.355 3.912.756.492 13.987.179.321 1.414.327.906 15.401.507.227
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
4.266.295.815 934.651.424 1.613.574.278 379.493.807
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
1.251.003.198 386.693.146 199.467.565 22.011.447
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
1.384.077.151 511.509.656 183.368.497 14.382.854
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-138.618.701 -130.017.197 16.769.863 7.946.451
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-138.618.701 -130.017.197 16.769.863 7.946.451
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
5.544.748 5.200.687 -670.795 -317.858
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 5.544.748 5.200.687 -670.795 -317.858
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.251.003.198 386.693.146 199.467.565 22.011.447
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
5.517.299.013 1.321.344.570 1.813.041.843 401.505.254
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
481.937.680 207.135.219 119.796.276 58.271.191
Ana Ortaklık Payları
5.035.361.333 1.114.209.351 1.693.245.567 343.234.063
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1077595
BIST
-Foreks Haber Merkezi-