***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 141.204.973 -4.609.847 136.595.126 136.595.126 10.830.079 10.830.079 10.830.079 4.180.008 -84.476.808 -39.857.307 -124.334.115 83.835.560 83.835.560
Transferler
-3.943.136 -3.943.136 -3.943.136 -35.914.171 39.857.307 3.943.136
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.134.466 -1.134.466 -1.134.466 -2.687.419 -2.687.419 -2.687.419 -30.435.957 -30.435.957 -34.257.842 -34.257.842
Dönem Karı (Zararı)
-30.435.957 -30.435.957 -30.435.957 -30.435.95der)
-1.134.466 -1.134.466 -1.134.466 -2.687.419 -2.687.419 -2.687.419 -3.821.885 -3.821.885
Dönem Sonu Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 137.261.837 -5.744.313 131.517.524 131.517.524 8.142.660 8.142.660 8.142.660 4.180.008 -120.390.979 -30.435.957 -150.826.936 49.577.718 49.577.718
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 286.389.964 -5.111.166 281.278.798 281.278.798 15.052.338 15.052.338 15.052.338 4.180.008 -116.448.682 -63.782.890 -180.231.572 226.998.580 226.998.580
Transferler
-7.242.918 -7.242.918 -7.242.918 -7.458.834 -7.458.834 -7.458.834 -49.081.138 63.782.890 14.701.752
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-881.246 -881.246 -881.246 -695.245 -695.245 -695.245 -22.612.380 -22.612.380 -24.188.871 -24.188.871
Dönem Karı (Zararı)
-22.612.380 -22.612.380 -22.612.380 -22.612.380
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-881.246 -881.246 -881.246 -695.245 -695.245 -695.245 -1.576.491 -1.576.491
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 279.147.046 -5.992.412 273.154.634 273.154.634 6.898.259 6.898.259 6.898.259 4.180.008 -165.529.820 -22.612.380 -188.142.200 202.809.709 202.809.709


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
20.140.769 2.817.989
Dönem Karı (Zararı)
-22.612.380 -30.435.957
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-22.612.380 -30.435.957
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
56.041.806 36.895.405
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 21.201.453 14.898.100
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-2.151 25.310
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 -2.151 25.310
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.903.803 1.828.791
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.356.126 356.794
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
21 5.547.677 1.471.997
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
17 -176.566 -461.241
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
20.968.601 20.896.740
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16,18 -822.569 -459.824
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
18 21.791.170 21.356.564
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
5.867.703 397.882
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 -1.152.620 -785.680
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-275.810 95.503
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
17 -275.810 95.503
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
17 2.707.393
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-12.914.198 -2.919.629
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-39.536.594 -14.302.094
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.544.578 1.364.330
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-32.992.016 -15.666.424
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-25.664.134 -3.965.926
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-25.664.134 -3.965.926
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-30.434.529 -5.673.955
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-2.354.041 -3.700.758
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
73.989.428 25.516.825
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6.532.552 738.181
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
67.456.876 24.778.644
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-346.013 326.836
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.350.829 921.667
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.350.829 921.667
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
6.011.970 -2.080.395
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
68.886 38.171
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
68.886 38.171
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
20.515.228 3.539.819
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-374.459 -721.830
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-17.461.022 -6.184.524
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
6 1.316.821
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
897.669 766.940
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
897.669 766.940
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-19.770.357 -7.872.529
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -19.510.152 -7.544.632
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-260.205 -327.897
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-904.290
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-904.290
Alınan Temettüler
17 176.566 461.241
Alınan Faiz
16,18 822.569 459.824
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-12.704.542 9.801.999
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
157.422.833 126.557.862
Kredilerden Nakit Girişleri
11 157.422.833 126.557.862
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-142.534.459 -100.093.000
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -142.534.459 -100.093.000
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
3 8.639.088
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
3 -260.530
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -8.555.739 -7.254.975
Ödenen Faiz
-18.776.647 -18.046.976
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-10.024.795 6.435.464
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-10.024.795 6.435.464
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
24.572.103 6.166.993
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
14.547.308 12.602.457


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
14.547.308 24.572.103
Ticari Alacaklar
84.666.163 45.489.103
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 15.629.653 9.446.760
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 69.036.510 36.042.343
Diğer Alacaklar
16.532.914 5.667.570
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
904.290
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 15.628.624 5.667.570
Stoklar
9 64.449.899 34.015.370
Peşin Ödenmiş Giderler
2.535.209 931.351
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
2.535.209 931.351
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
32.388
Diğer Dönen Varlıklar
40.265.221 24.594.529
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 40.265.221 24.594.529
ARA TOPLAM
223.029.102 135.270.026
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
223.029.102 135.270.026
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
6 9.556.910 18.602.836
Diğer Alacaklar
1.800 1.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.800 1.800
Maddi Duran Varlıklar
7-a 489.186.394 485.218.763
Arazi ve Arsalar
30.249.000 30.249.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
20.901.355 21.868.000
Binalar
101.845.861 101.768.000
Tesis, Makine ve Cihazlar
300.837.694 308.687.558
Mobilya ve Demirbaşlar
34.857.674 22.295.316
Yapılmakta Olan Yatırımlar
494.810 350.889
Kullanım Hakkı Varlıkları
7-b 20.322.549 23.324.294
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
4.534.503 4.512.493
Bilgisayar Yazılımları
4.534.503 4.512.493
Peşin Ödenmiş Giderler
750.183
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
750.183
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
524.352.339 531.660.186
TOPLAM VARLIKLAR
747.381.441 666.930.212
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
191.574.993 160.677.616
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
7.675.000
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
3,11 7.675.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
183.899.993 160.677.616
Banka Kredileri
11 183.899.993 160.677.616
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47.438.101 37.160.433
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47.438.101 37.160.433
Banka Kredileri
11 39.763.416 29.576.933
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 7.674.685 7.583.500
Ticari Borçlar
177.454.004 101.923.079
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 5.601.209 3.033.180
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 171.852.795 98.889.899
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.303.844 1.649.857
Diğer Borçlar
25.419.646 20.329.347
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 176.391 436.921
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 25.243.255 19.892.426
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
6.630.158 618.188
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
6.630.158 618.188
Kısa Vadeli Karşılıklar
8.600.679 2.984.116
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
394.829 325.943
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 8.205.850 2.658.173
ARA TOPLAM
458.421.425 325.342.636
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
458.421.425 325.342.636
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
21.970.873 50.757.909
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
21.970.873 50.757.909
Banka Kredileri
11 7.694.433 33.164.199
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 14.276.440 17.593.710
Uzun Vadeli Karşılıklar
6.997.973 4.914.748
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
6.997.973 4.914.748
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
12 57.181.461 58.916.339
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
86.150.307 114.588.996
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
544.571.732 439.931.632
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
202.809.709 226.998.580
Ödenmiş Sermaye
13 94.762.708 94.762.708
Sermaye Düzeltme Farkları
13 11.713.515 11.713.515
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
242.785 242.785
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
280.052.893 296.331.136
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
273.154.634 281.278.798
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
7 279.147.046 286.389.964
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.992.412 -5.111.166
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
6 6.898.259 15.052.338
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
4.180.008 4.180.008
Yasal Yedekler
13 4.180.008 4.180.008
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-165.529.820 -116.448.682
Net Dönem Karı veya Zararı
-22.612.380 -63.782.890
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
202.809.709 226.998.580
TOPLAM KAYNAKLAR
747.381.441 666.930.212


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 260.459.277 119.387.035 169.185.858 69.173.629
Satışların Maliyeti
14 -149.034.148 -71.057.425 -96.463.114 -42.302.238
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
111.425.129 48.329.610 72.722.744 26.871.391
BRÜT KAR (ZARAR)
111.425.129 48.329.610 72.722.744 26.871.391
Genel Yönetim Giderleri
15 -18.966.245 -12.824.644 -9.774. -81.740.335 -42.505.987 -48.864.929 -23.008.056
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-431.773 -371.034 -217.454 -189.725
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 5.077.652 4.336.546 3.750.694 3.144.873
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -8.569.465 -3.919.761 -6.714.261 -2.744.946
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
6.794.963 -6.955.270 10.902.057 -2.500.015
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 453.090 682.830 160.551 85.221
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
17 -2.708.107 -317.092 -2.707.898 -314.841
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
4.539.946 -6.589.532 8.354.710 -2.729.635
Finansman Gelirleri
18 3.260.191 678.775 1.504.755 206.281
Finansman Giderleri
18 -31.565.137 -25.310.880 -14.313.337 -13.325.002
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-23.765.000 -31.221.637 -4.453.872 -15.848.356
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.152.620 785.680 829.827 358.066
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
12 1.152.620 785.680 829.827 358.066
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-22.612.380 -30.435.957 -3.624.045 -15.490.290
DÖNEM KARI (ZARARI)
-22.612.380 -30.435.957
-Foreks Haber Merkezi-