***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor
***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 1.574.520.222 568.036.335
Satışların Maliyeti
21,22 -1.007.260.342 -378.733.580
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
567.259.880 189.302.755
BRÜT KAR (ZARAR)
567.259.880 189.302.755
Genel Yönetim Giderleri
22 -32.756.650 -28.335.693
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 179.608.311 100.131.755
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -199.035.693 -67.235.044
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
515.075.848 193.863.773
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 189.283.156 70.060.939
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
24 -273.972 -16.328.103
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
704.085.032 247.596.609
Finansman Gelirleri
25 156.075.719 170.040.134
Finansman Giderleri
25 -717.584.626 -498.955.314
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
142.576.125 -81.318.571
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
26 -13.169.217 -18.437.041
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -17.324.151 -17.113.539
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 4.154.934 -1.323.502
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
129.406.908 -99.755.612
DÖNEM KARI (ZARARI)
129.406.908 -99.755.612
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
17.751.714 -8.231.640
Ana Ortaklık Payları
111.655.194 -91.523.972
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
1000 Adet Pay Başına (Kayıp)/Kazanç 27 4,02000000 -3,30000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
522.794.091 412.532.404
Dönem Karı (Zararı)
129.406.908 -99.755.612
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
129.406.908 -99.755.612
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
682.396.006 433.075.366
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3,9,10,13,22 119.822.546 86.958.504
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
192.182 16.382.525
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 192.182 54.422
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 0 8.239.283
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 0 8.088.820
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.947.091 723.130
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.947.091 723.130
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
150.125.656 124.531.951
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -12.188.749 -9.976.994
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
162.314.405 134.508.945
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
373.967.702 187.263.373
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-3.500.000 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
24 -3.500.000 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 13.169.217 18.437.041
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
33.591.847 5.973.049
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
24 273.972 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
24 -7.194.207 -7.194.207
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-271.146.168 93.612.460
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-163.891.299 -17.641.547
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
27.176.318 8.074.419
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-191.067.617 -25.715.966
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-136.941.219 67.618.561
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-5.588.607 4.331.772
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-131.352.612 63.286.789
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
32.396.805 37.308.692
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-30.963.393 -314.916
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
45.114.122 -4.276.582
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
45.114.122 -4.276.582
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-92.567 243.495
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-53.203.759 10.026.662
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-66.476.708 6.277.346
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
13.272.949 3.749.316
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
36.435.142 648.095
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
540.656.746 426.932.214
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -862.044 -560.844
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-17.000.611 -13.838.966
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-787.116 -159.010.678
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
75.742 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
75.742 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-862.858 -180.203.608
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -842.288 -180.171.881
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -20.570 -31.727
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 21.192.930
Diğer Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 21.192.930
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-383.394.705 -207.531.297
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
410.783.328 407.030.195
Kredilerden Nakit Girişleri
15 410.783.328 407.030.195
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-648.692.629 -497.669.996
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
15 -648.692.629 -497.669.996
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
15 -4.516.070 -1.804.834
Ödenen Faiz
-153.158.083 -125.063.656
Alınan Faiz
25 12.188.749 9.976.994
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
138.612.270 45.990.429
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
33.591.847 5.973.049
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
172.204.117 51.963.478
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
71.513.984 19.550.506
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
243.718.101 71.513.984
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2021 Önceki Dönem 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
30 243.718.101 71.513.984
Ticari Alacaklar
5 272.782.252 56.325.130
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,5 8.659.686 3.430.229
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 264.122.566 52.894.901
Diğer Alacaklar
6 95.179.076 18.755.479
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4,6 10.091.449 20.251
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 85.087.627 18.735.228
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
14 62.495.681 34.977.014
Peşin Ödenmiş Giderler
28.569.569 4.683.062
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 28.569.569 4.683.062
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 387.999 2.154.447
Diğer Dönen Varlıklar
8 26.970.451 14.942.824
ARA TOPLAM
730.103.129 203.351.940
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
730.103.129 203.351.940
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
6 174.135.758 101.853.003
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 174.135.758 101.853.003
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
14 200.692.048 141.288.778
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 215.392.500 16.500.000
Maddi Duran Varlıklar
9 4.138.040.203 2.784.297.344
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 18.427.548 7.591.558
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18.772.154 18.334.846
Şerefiye
11 17.461.935 17.461.935
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 1.310.219 872.911
Peşin Ödenmiş Giderler
9.160.511 702.957
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4,7 7.032.822 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 2.127.689 702.957
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 70.897.943 47.318.960
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
4.845.931.073 3.118.299.854
TOPLAM VARLIKLAR
5.576.034.202 3.321.651.794
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
441.453.131 245.873.768
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
441.453.131 245.873.768
Banka Kredileri
15 428.955.999 235.684.582
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 12.497.132 10.189.186
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
530.518.154 250.591.390
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
530.518.154 250.591.390
Banka Kredileri
15 530.518.154 250.591.390
Diğer Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Ticari Borçlar
5 120.202.943 29.922.851
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 120.202.943 29.922.851
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 1.080.258 937.204
Diğer Borçlar
6 6.132.271 38.851.635
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4,6 1.025.106 32.536.691
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 5.107.165 6.314.944
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
44.377.217 7.942.074
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 44.377.217 7.942.074
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 17.439.523 16.621.663
Kısa Vadeli Karşılıklar
759.834 895.369
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 759.834 895.369
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16.504.514 148.427
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
8 16.504.514 148.427
ARA TOPLAM
1.178.485.909 591.802.445
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.178.485.909 591.802.445
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
15 2.507.552.673 1.801.563.558
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.507.552.673 1.801.563.558
Banka Kredileri
15 2.488.982.973 1.782.952.816
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 18.569.700 18.610.742
Diğer Borçlar
445.410 445.410
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 445.410 445.410
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
599.517 7.793.725
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 599.517 7.793.725
Uzun Vadeli Karşılıklar
5.766.069 4.489.796
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 5.766.069 4.489.796
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 69.945.907 45.283.790
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.584.309.576 1.859.576.279
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.762.795.485 2.451.378.724
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.649.990.180 789.108.255
Ödenmiş Sermaye
19 277.500.000 277.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
232.214 232.214
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
146.849.064 26.193.573
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
146.849.064 26.193.573
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
20 149.514.341 28.814.297
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.665.277 -2.620.724
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.184.090.087 555.518.847
Yabancı Para Çevrim Farkları
20 1.184.090.087 555.518.847
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 71.893.619 71.893.619
Yasal Yedekler
19 71.893.619 71.893.619
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-142.229.998 -50.706.026
Net Dönem Karı veya Zararı
111.655.194 -91.523.972
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
163.248.537 81.164.815
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.813.238.717 870.273.070
TOPLAM KAYNAKLAR
5.576.034.202 3.321.651.794
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.702.813 353.853.527 71.893.619 -64.019.709 21.035.761 686.606.896 68.403.270 755.010.166
Transferler
21.035.761 -21.035.761
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
82.089 201.665.320 -91.523.972 110.223.437 13.519.006 123.742.443
Kar Payları
-1.979.539 -1.979.539
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-7.722.078 -7.722.078 1.222.078 -6.500.000
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.620.724 555.518.847 71.893.619 -50.706.026 -91.523.972 789.108.255 81.164.815 870.273.070
Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.620.724 555.518.847 71.893.619 -50.706.026 -91.523.972 789.108.255 81.164.815 870.273.070
Transferler
-91.523.972 91.523.972
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
120.700.044 -44.553 628.571.240 111.655.194 860.881.925 84.552.161 945.434.086
Kar Payları
-2.468.439 -2.468.439
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.665.277 1.184.090.087 71.893.619 -142.229.998 111.655.194 1.649.990.180 163.248.537 1.813.238.717
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
129.406.908 -99.755.612
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
20,26 120.655.491 82.089
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
134.111.160 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18,26 -55.691 102.611
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-13.399.978 -20.522
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-13.411.116
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
26 11.138 -20.522
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
695.371.687 223.415.966
Yabancı Para Çevrim Farkları
695.371.687 223.415.966
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
816.027.178 223.498.055
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
945.434.086 123.742.443
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
84.552.161 13.519.006
Ana Ortaklık Payları
860.881.925 110.223.437
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1009962
BIST
-Foreks Haber Merkezi-