***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor
***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.09.2019 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2019 - 30.09.2019
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
381.711.353 413.434.415 138.441.461 107.157.830
Satışların Maliyeti
14 -214.459.431 -249.704.773 -65.964.661 -81.474.374
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
167.251.922 163.729.642 72.476.800 25.683.456
BRÜT KAR (ZARAR)
167.251.922 163.729.642 72.476.800 25.683.456
Genel Yönetim Giderleri
14 -27.251.862 -17.833.065 -15.047.965 -6.653.428
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
57.208.661 23.882.365 24.408.459 4.983.133
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-37.327.486 -15.587.064 -16.927.684 -6.008.594
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
159.881.235 154.191.878 64.909.610 18.004.567
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
15 81.235.277 19.440.851 44.050.167 -4.667.723
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
241.116.512 173.632.729 108.959.777 13.336.844
Finansman Giderleri
16 -317.152.271 -113.865.546 -139.318.707 4.495.030
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-76.035.759 59.767.183 -30.358.930 17.831.874
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-14.642.371 -17.169.269 -11.323.483 -4.976.819
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-11.861.555 -12.760.386 -7.598.333 -3.749.333
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-2.780.816 -4.408.883 -3.725.150 -1.227.486
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-90.678.130 42.597.914 -41.682.413 12.855.055
DÖNEM KARI (ZARARI)
-90.678.130 42.597.914 -41.682.413 12.855.055
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-6.013.001 -1.552.687 -2.095.075 -935.039
Ana Ortaklık Payları
-84.665.129 44.150.601 -39.587.338 13.790.094
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
1000 Adet pay başına (kayıp)/kazanç 17 -3,05000000 1,59000000 -1,43000000 0,50000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.09.2019
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
359.523.755 204.441.022
Dönem Karı (Zararı)
-90.678.130 42.597.914
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-90.678.130 42.597.914
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
335.125.288 165.392.581
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3,5,14 60.438.991 54.093.292
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
25.241 -142.259
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25.241 -142.259
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
878.319 527.432
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
878.319 527.432
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
92.562.301 96.906.916
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16 -1.658.473 -865.490
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
94.220.774 97.772.406
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
178.232.117 3.131.002
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14.642.371 17.169.269
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-6.262.640 -897.415
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
4.244 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
4.244 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-5.395.656 -5.395.656
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
129.278.015 8.489.218
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-20.466.747 50.307.443
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8.936.252 2.130.639
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-29.402.999 48.176.804
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
64.949.395 33.512.997
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4.371.270 -666.944
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
60.578.125 34.179.941
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
12.804.970 2.207.654
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-22.861.652 -11.606.159
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
78.564.491 -26.513.102
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
0 -19.642.826
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
78.564.491 -6.870.276
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
351.796 128.700
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.906.138 -36.660.490
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.423.550 -41.141.353
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.482.588 4.480.863
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
8.029.624 -2.887.825
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
373.725.173 216.479.713
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-560.844 -1.323.575
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-13.640.574 -10.715.116
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-175.347.921 -5.369.016
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
20.370 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
20.370 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-83.531.755 -4.522.350
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -83.500.243 -4.511.659
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-31.512 -10.691
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-91.836.536 -846.666
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-91.836.536 -846.666
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-173.585.799 -299.422.251
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 16.224.713
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 16.224.713
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
186.194.418 78.195.319
Kredilerden Nakit Girişleri
10 186.194.418 78.195.319
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-251.955.159 -285.089.258
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -251.955.159 -285.089.258
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -1.298.049 -1.050.844
Ödenen Faiz
-108.185.482 -108.567.671
Alınan Faiz
16 1.658.473 865.490
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
10.590.035 -100.350.245
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
6.262.640 897.415
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
16.852.675 -99.452.830
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19.550.506 121.209.720
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
36.403.181 21.756.890
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2020 Önceki Dönem 31.12.2019
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
36.403.181 19.550.506
Ticari Alacaklar
59.799.016 25.056.457
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 3.017.498 1.769.751
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
56.781.518 23.286.706
Diğer Alacaklar
17.161.425 4.483.914
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 20.522 14.952
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
17.140.903 4.468.962
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 50.158.744 27.035.467
Peşin Ödenmiş Giderler
9 6.407.891 4.368.146
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6.407.891 4.368.146
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
6.512.898 1.144.570
Diğer Dönen Varlıklar
7 32.165.398 100.437.444
ARA TOPLAM
208.608.553 182.076.504
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
208.608.553 182.076.504
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
89.732.453 68.655.483
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 0 3.388.844
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
89.732.453 65.266.639
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 162.405.439 146.808.569
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
6 16.500.000 16.500.000
Maddi Duran Varlıklar
5 2.768.605.041 2.141.325.018
Kullanım Hakkı Varlıkları
5 7.796.301 6.667.146
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
26.363.008 26.325.587
Şerefiye
17.461.935 17.461.935
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5 8.901.073 8.863.652
Peşin Ödenmiş Giderler
9 134.554.330 21.895.887
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
134.554.330 21.895.887
Ertelenmiş Vergi Varlığı
53.073.281 36.890.354
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.259.442.261 2.465.480.452
TOPLAM VARLIKLAR
3.468.050.814 2.647.556.956
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
10 265.453.110 188.984.654
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
265.453.110 188.984.654
Banka Kredileri
255.406.826 179.900.091
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10.046.284 9.084.563
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
10 313.814.105 209.671.222
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
313.814.105 209.671.222
Banka Kredileri
313.814.105 209.671.222
Diğer Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Ticari Borçlar
113.653.006 15.022.402
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
113.653.006 15.022.402
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.048.269 628.300
Diğer Borçlar
36.723.797 20.082.485
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 31.682.895 17.779.806
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
5.040.902 2.302.679
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15.323.602 7.293.978
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15.323.602 7.293.978
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
11.568.071 13.347.090
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.050.559 1.028.278
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.050.559 1.028.278
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
170.314 64.326
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
170.314 64.326
ARA TOPLAM
758.822.897 456.140.799
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
758.822.897 456.140.799
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
10 1.757.609.373 1.383.164.276
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.757.609.373 1.383.164.276
Banka Kredileri
1.736.679.364 1.357.061.608
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20.930.009 26.102.668
Diğer Borçlar
445.410 445.410
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 445.410 445.410
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9.592.277 14.987.933
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9.592.277 14.987.933
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.094.300 4.297.212
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
4.094.300 4.297.212
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
52.584.486 33.511.160
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.824.325.846 1.436.405.991
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.583.148.743 1.892.546.790
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
800.948.553 686.606.896
Ödenmiş Sermaye
13 277.500.000 277.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
232.214 232.214
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
26.500.008 26.111.484
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
26.500.008 26.111.484
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
28.814.297 28.814.297
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.314.289 -2.702.813
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
560.193.867 353.853.527
Yabancı Para Çevrim Farkları
560.193.867 353.853.527
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 71.893.619 71.893.619
Yasal Yedekler
71.893.619 71.893.619
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-50.706.026 -64.019.709
Net Dönem Karı veya Zararı
-84.665.129 21.035.761
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
83.953.518 68.403.270
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
884.902.071 755.010.166
TOPLAM KAYNAKLAR
3.468.050.814 2.647.556.956
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.09.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
171.042.300 40.431.627 -1.147.048 279.044.334 71.893.619 -31.942.586 -49.669.939 479.652.307 76.932.608 556.584.915
Transferler
-49.669.939 49.669.939
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-878.222 20.730.247 44.150.601 64.002.626 1.094.003 65.096.629
Sermaye Arttırımı
106.457.700 106.457.700 106.457.700
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
232.214 232.214 232.214
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 40.431.627 -2.025.270 299.774.581 71.893.619 -81.612.525 44.150.601 650.344.847 78.026.611 728.371.458
Cari Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.702.813 353.853.527 71.893.619 -64.019.709 21.035.761 686.606.896 68.403.270 755.010.166
Transferler
21.035.761 -21.035.761
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
388.524 206.340.340 -84.665.129 122.063.735 16.307.709 138.371.444
Kar Payları
-1.979.539 -1.979.539
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-7.722.078 -7.722.078 1.222.078 -6.500.000
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.314.289 560.193.867 71.893.619 -50.706.026 -84.665.129 800.948.553 83.953.518 884.902.071
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.09.2019 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2019 - 30.09.2019
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
-90.678.130 42.597.914 -41.682.413 12.855.055
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
388.524 -878.222 -254.575 -129.168
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
498.107 -1.075.321 -326.379 -167.568
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-109.583 197.099 71.804 38.400
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-109.583 197.099 71.804 38.400
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
228.661.050 23.376.937 137.833.523 -37.459.337
Yabancı Para Çevrim Farkları
228.661.050 23.376.937 137.833.523 -37.459.337
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
229.049.574 22.498.715 137.578.948 -37.588.505
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
138.371.444 65.096.629 95.896.535 -24.733.450
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
16.307.709 1.094.003 11.314.523 -5.067.337
Ana Ortaklık Payları
122.063.735 64.002.626 84.582.012 -19.666.113
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/887601
BIST
-Foreks Haber Merkezi-