***PARSN*** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PARSN*** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.194.904 307.462.314 -1.269.862 166.210 49.281.056 86.452.303 9.998.737 525.199.018 69.303.870 594.502.888
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
-171.681 -171.681 -171.681
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
-171.681 -171.681 -171.681
Transferler
592.402 9.406.335 -9.998.737
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.091.697 -153.638 -18.559.055 -20.804.390 5.173.910 -15.630.480
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
158.681 -1.271 1.326 158.736 158.736
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-592.402 -592.402 -592.402
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 307.620.995 -3.362.830 13.898 49.873.458 95.686.957 -18.559.055 503.789.281 74.477.780 578.267.061
Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 307.620.995 -2.854.283 430.513 49.873.458 95.652.739 -49.019.715 474.219.565 81.232.862 555.452.427
Transferler
-49.019.715 49.019.715
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.202.924 10.416.480 14.717.298 23.930.854 9.172.769 33.103.623
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -6.787.306 307.620.995 -4.057.207 10.846.993 49.873.458 46.633.024 14.717.298 498.150.419 90.405.631 588.556.050


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
24.881.821 -4.789.124
Dönem Karı (Zararı)
23.969.594 -13.519.308
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
23.969.594 -13.519.308
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
23.586.919 49.814.151
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10,11 15.749.849 11.265.594
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-82.229 467.244
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 65.790 272.788
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -148.019 71.212
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
0 123.244
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.688.049 2.902.202
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.931.913 2.135.194
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
1.756.136 767.008
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
7.672.688 5.859.107
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-714.216 -43.708
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
8.386.904 5.902.815
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
6.865.341 47.491.055
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
9 -6.240.784 -12.484.714
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-4.036.993 -5.526.337
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-29.002 -160.000
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-15.178.585 -33.666.063
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-25.987.195 -21.383.956
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-25.987.195 -21.383.956
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.412.998 -4.237.164
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-3.412.998 -4.237.164
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-9.521.231 -20.456.848
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
21.377.075 20.824.786
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
21.377.075 20.824.786
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.365.764 -8.412.881
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.365.764 -8.412.881
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
32.377.928 2.628.780
Alınan Faiz
714.216 43.708
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-7.286.866 -6.526.654
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
0 -78.684
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-923.457 -856.274
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.539.484 -12.214.720
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
0
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
0 -1.561.379
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
32.214 160.000
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
32.214 160.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10,11 -15.430.752 -10.813.341
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.430.752 -10.813.341
Alınan Temettüler
9 13.859.054 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.240.957 24.989.762
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 -592.402
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
108.849.000 43.900.813
Kredilerden Nakit Girişleri
108.849.000 43.900.813
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-101.703.053 -12.370.193
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-101.703.053 -12.370.193
Ödenen Faiz
-8.386.904 -5.948.456
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
22.101.380 7.985.918
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
22.101.380 7.985.918
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
13.488.035 7.994.905
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
35.589.415 15.980.823


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 35.589.415 13.488.035
Ticari Alacaklar
6 114.323.016 88.401.611
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
17 2.269.568 1.478.641
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
112.053.448 86.922.970
Stoklar
8 149.046.191 139.526.226
Peşin Ödenmiş Giderler
7.829.537 6.185.722
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7.829.537 6.185.722
Diğer Dönen Varlıklar
34.470.211 34.990.267
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
34.470.211 34.990.267
ARA TOPLAM
341.258.370 282.591.861
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
341.258.370 282.591.861
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
7 21.754.643 20.158.102
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
17 21.377.328 19.765.866
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
377.315 392.236
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
9 174.067.958 181.568.192
Maddi Duran Varlıklar
10 981.809.216 937.170.250
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 3.912.809 3.494.950
Peşin Ödenmiş Giderler
1.056.219 363.521
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.056.219 363.521
Ertelenmiş Vergi Varlığı
71.536.696 64.378.223
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.254.137.541 1.207.133.238
TOPLAM VARLIKLAR
1.595.395.911 1.489.725.099
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 140.957.743 105.490.008
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 174.004.479 171.704.124
Diğer Finansal Yükümlülükler
5 10.734.049 11.642.511
Ticari Borçlar
6 106.275.967 84.898.892
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
17 70.614.094 53.711.764
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
35.661.873 31.187.128
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
6.626.614 3.700.267
Diğer Borçlar
7 2.973.324 4.731.657
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
17 453.766 473.414
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.519.558 4.258.243
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3.003.945 2.507.209
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3.003.945 2.507.209
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
3.458.437 1.388.684
Kısa Vadeli Karşılıklar
6.427.869 9.508.150
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
3.620.691 2.980.754
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
2.807.178 6.527.396
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
2.415.368 1.739.188
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
2.415.368 1.739.188
ARA TOPLAM
456.877.795 397.310.690
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
456.877.795 397.310.690
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 526.145.270 514.132.770
Uzun Vadeli Karşılıklar
17.943.686 16.770.952
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17.943.686 16.770.952
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
5.873.110 6.058.260
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
549.962.066 536.961.982
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.006.839.861 934.272.672
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
498.150.419 474.219.
-Foreks Haber Merkezi-