***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
84.690.000 10.442.116 -4.120.887 -1.084.262 73.796.708 -1.021.358 682.643 1.489.682 102.265.160 28.823.640 295.963.442 15.533.839 311.497.281
Transferler
3.810.477 25.013.163 -28.823.640
Dönem Karı (Zararı)
10.365.474 10.365.474 10.365.474
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.043.518 1.043.518 1.043.518
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-234.940 -234.940 -234.940
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-287.248 -287.248
Dönem Sonu Bakiyeler
84.690.000 10.442.116 -4.355.827 -1.084.262 73.796.708 22.160 682.643 5.300.159 127.278.323 10.365.474 307.137.494 15.246.591 322.384.085
Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
84.690.000 10.442.116 -7.481.505 -1.084.262 76.206.970 -2.540.818 5.046.586 5.300.159 122.914.380 13.484.591 306.978.217 14.821.277 321.799.494
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
683.538 683.538 683.538
Transferler
13.484.591 -13.484.591
Dönem Karı (Zararı)
18.209.727 18.209.727 18.209.727
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.725.700 1.725.700 1.725.700
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-542.455 -542.455 -542.455
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
160.919 160.919 -321.799 -160.880
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-43.653 -43.653 -43.653
Dönem Sonu Bakiyeler
84.690.000 10.442.116 -8.023.960 -1.084.262 76.206.970 -654.199 5.046.586 5.300.159 137.038.856 18.209.727 327.171.993 14.499.478 341.671.471
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
6.687.433 9.368.745
Dönem Karı (Zararı)
18.209.727 10.365.474
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
18.209.727 10.365.474
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-4.279.609 5.472.097
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
1.740.258 3.311.027
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-822.150 -1.904.020
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
62.060 -604.427
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-884.210 -1.299.593
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.819.131 4.378.747
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.819.131 4.057.389
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
321.358
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-402.850 430.739
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-355.584 -217.479
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
648.218
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-47.266
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-9.685.349 7.865.215
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-9.685.349 7.865.215
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-612.187 -8.609.611
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
683.538
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-5.870.124 -5.617.084
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
303.952 -6.076.770
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-16.327 -11.893
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
320.279 -6.064.877
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
146.991 -1.431.327
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
146.991 -1.431.327
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-6.148.257 -2.943.869
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.076.390 391.291
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.533.258 5.094.098
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-178.971 -24.123
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.354.287 5.118.221
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
2.063.425 1.514.398
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-123.417 -666.402
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-123.417 -666.402
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
2.127.664 12.504
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.630.834 -1.511.007
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-1.356.806 -114.287
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-274.028 -1.396.720
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
8.059.994 10.220.487
Alınan Faiz
355.584 217.479
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.108.028 -1.810.979
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
10.075 512.089
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-630.192 229.669
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.510.229 -16.615.383
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.510.229 -16.615.383
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.510.229 -16.615.383
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
4.626.013 12.178.718
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-542.455 -234.940
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-542.455 -234.940
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
9.656.563 18.786.458
Kredilerden Nakit Girişleri
9.656.563 15.163.559
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
3.622.899
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-663.414 -905.810
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-663.414 -905.810
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
25.144 25.411
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-2.007.515 -3.117.448
Ödenen Faiz
-1.842.310 -2.374.953
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.803.217 4.932.080
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.803.217 4.932.080
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
44.940.598 21.809.890
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
53.743.815 26.741.970
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
53.743.815 44.940.598
Ticari Alacaklar
50.751.060 52.499.165
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
46.824 30.497
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
50.704.236 52.468.668
Diğer Alacaklar
114.999 268.950
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
114.999 268.950
Stoklar
64.561.634 57.529.167
Peşin Ödenmiş Giderler
2.352.598 1.248.874
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
2.352.598 1.248.874
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
96.087 106.162
Diğer Dönen Varlıklar
3.257.068 1.900.262
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
3.257.068 1.900.262
ARA TOPLAM
174.877.261 158.493.178
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
174.877.261 158.493.178
DURAN VARLIKLAR
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
16.073.129 16.073.129
Diğer Alacaklar
31.481.692 29.467.217
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
31.431.790 29.424.275
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
49.902 42.942
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
49.805.048 40.119.699
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
124.254.440 124.254.440
Maddi Duran Varlıklar
157.518.970 158.562.914
Arazi ve Arsalar
83.097.302 83.097.302
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
300.309 304.045
Binalar
39.089.215 39.400.428
Tesis, Makine ve Cihazlar
30.109.942 30.793.390
Taşıtlar
273.991 309.417
Mobilya ve Demirbaşlar
885.358 893.090
Özel Maliyetler
1.769.395 1.825.760
Yapılmakta Olan Yatırımlar
1.993.458 1.939.482
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.879.028 65.113
Diğer Haklar
28.575 35.951
Bilgisayar Yazılımları
28.246 29.162
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
1.822.207
Peşin Ödenmiş Giderler
27.334
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
27.334
Ertelenmiş Vergi Varlığı
9.629.687 7.168.571
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
390.641.994 375.738.417
TOPLAM VARLIKLAR
565.519.255 534.231.595
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
129.797.582 123.593.934
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
129.797.582 123.593.934
Banka Kredileri
125.390.972 118.057.324
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4.406.610 5.536.610
Ticari Borçlar
17.487.719 20.450.336
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
2.625.033 2.977.112
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
14.862.686 17.473.224
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
5.764.454 3.701.029
Diğer Borçlar
1.072.394 1.170.667
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
299.433 274.289
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
772.961 896.378
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.662.296 3.534.632
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.662.296 3.534.632
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.532.768 2.641.438
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.349.043 1.032.920
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
1.183.725 1.608.518
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
997.736 846.971
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
997.736 846.971
ARA TOPLAM
163.314.949 155.939.007
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
163.314.949 155.939.007
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
27.068.576 26.121.385
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
27.068.576 26.121.385
Banka Kredileri
17.110.623 16.630.019
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9.957.953 9.491.366
Uzun Vadeli Karşılıklar
6.591.431 5.954.604
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
6.591.431 5.954.604
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26.872.828 24.417.105
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
60.532.835 56.493.094
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
223.847.784 212.432.101
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
327.171.993 306.978.217
Ödenmiş Sermaye
84.690.000 84.690.000
Sermaye Düzeltme Farkları
10.442.116 10.442.116
Geri Alınmış Paylar (-)
-8.023.960 -7.481.505
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-1.084.262 -1.084.262
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
75.552.771 73.666.152
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
75.552.771 73.666.152
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
76.206.970 76.206.970
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-654.199 -2.540.818
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
5.046.586 5.046.586
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
5.046.586 5.046.586
Diğer Yedekler
5.300.159 5.300.159
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
137.038.856 122.914.380
Net Dönem Karı veya Zararı
18.209.727 13.484.591
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
14.499.478 14.821.277
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
341.671.471 321.799.494
TOPLAM KAYNAKLAR
565.519.255 534.231.595
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
62.225.483 51.134.323
Satışların Maliyeti
-56.212.952 -44.161.224
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
6.012.531 6.973.099
BRÜT KAR (ZARAR)
6.012.531 6.973.099
Genel Yönetim Giderleri
-4.609.239 -4.750.581
Pazarlama Giderleri
-2.053.419 -1.439.511
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
11.878.140 9.129.841
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-2.704.014 -3.939.785
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
8.523.999 5.973.063
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
19.730.749 2.549.231
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
28.254.748 8.522.294
Finansman Gelirleri
745.822 363.248
Finansman Giderleri
-12.032.472 -7.067.970
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
16.968.098 1.817.572
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
542.575 8.188.386
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-529.511
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
542.575 8.717.897
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
17.510.673 10.005.958
DÖNEM KARI (ZARARI)
17.510.673 10.005.958
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-699.054 -359.516
Ana Ortaklık Payları
18.209.727 10.365.474
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Hisse başına kazanç 26 0,22000000 0,16000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.151.359 1.151.319
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
2.758.153 1.476.050
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-606.794 -324.731
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-606.794 -324.731
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.151.359 1.151.319
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
19.662.032 11.157.277
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
19.662.032 11.157.277
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/763041
BIST
-Foreks Haber Merkezi-