***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 980.882 -2.920.778 842.853 5.666.104 94.442.449 14.696.757 146.708.267 20.402 146.728.669
Transferler
14.696.757 -14.696.757
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-125.275 157.397 -413.661 -381.539 -381.539
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
24.986 24.986
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 980.882 -3.046.053 1.000.250 5.666.104 109.139.206 -413.661 146.326.728 45.388 146.372.116
Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
39.600.000 980.882 -2.247.776 5.774.555 5.666.104 99.495.139 60.254.587 209.523.491 48.690 209.572.181
Transferler
60.254.587 -60.254.587
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-735.638 3.484.733 33.257.135 36.006.230 -76.724 35.929.506
Dönem Sonu Bakiyeler
39.600.000 980.882 -2.983.414 9.259.288 5.666.104 159.749.726 33.257.135 245.529.721 -28.034 245.501.687
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-112.658.106 -111.007.561
Dönem Karı (Zararı)
33.180.411 -388.675
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
33.180.411 -388.675
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
32.326.647 41.959.603
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
5.241.384 3.840.800
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.477.786 512.675
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 1.103.799 76.108
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.373.987 436.567
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.777.392 4.150.715
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.268.291 2.678.215
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 136.851 387.062
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 1.351.502 349.674
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
20.748 735.764
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-607.867 5.555.386
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
12 -4.369.389 -3.594.540
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
13 4.911.078 5.827.437
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-700.970 -155.759
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-448.586 3.478.248
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
19.546.897 23.265.788
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-5.518.890 663.148
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-5.858.159 2.085.093
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
13 339.269 -1.421.945
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7.425.570 -34.651
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-15.625 -30.831
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-15.625 -30.831
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 4.036.573
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-173.822.119 -150.324.547
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-107.532.144 -168.331.807
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -107.532.144 -168.331.807
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-93.164.299 21.531.904
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-93.164.299 21.531.904
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
5 -42.610.961 -10.327.271
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
6.153.112 -1.278.142
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
68.053.776 1.220.341
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 68.053.776 1.220.341
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
4.000.996 1.427.235
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.722.599 5.433.193
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-8.722.599 5.433.193
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-108.315.061 -108.753.619
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-3.217.308 -1.875.885
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
8 0 -378.057
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.125.737 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
96.459.968 23.910.462
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
0 -26.727.300
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
99.660.966 53.789.089
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15.625 72.419
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
6 15.625 72.419
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-7.594.528 -6.785.711
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
6 -4.600.124 -4.250.066
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -2.994.404 -2.535.645
Alınan Faiz
4.377.905 3.561.965
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-14.820.248 49.588.406
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
8.289.098 60.784.877
Kredilerden Nakit Girişleri
8.289.098 60.784.877
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-27.860.444 -10.625.855
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-27.860.444 -10.625.855
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
331.351 0
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
6.323.100 0
Ödenen Faiz
-1.919.497 -586.903
Alınan Faiz
16.144 16.287
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-31.018.386 -37.508.693
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
3.348.434 1.503.740
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-27.669.952 -36.004.953
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
113.862.423 151.771.957
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
86.192.471 115.767.004
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
86.195.673 113.874.141
Finansal Yatırımlar
230.077.365 324.713.372
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
230.077.365 324.713.372
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
15 230.077.365 324.713.372
Ticari Alacaklar
268.800.866 163.004.068
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 8.175.096 5.899.859
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 260.625.770 157.104.209
Diğer Alacaklar
99.438.608 2.598.756
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 97.346.660 324.251
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.091.948 2.274.505
Türev Araçlar
5.866.986 6.968.457
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
5.866.986 6.968.457
Stoklar
5 165.509.840 124.272.866
Peşin Ödenmiş Giderler
17.258.517 24.033.169
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
17.258.517 24.033.169
Diğer Dönen Varlıklar
13.646.768 2.830.678
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
13.646.768 2.830.678
ARA TOPLAM
886.794.623 762.295.507
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
886.794.623 762.295.507
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
833.200 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
833.200 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
15 833.200 0
Diğer Alacaklar
12.564 12.564
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
12.564 12.564
Maddi Duran Varlıklar
99.277.836 94.897.310
Arazi ve Arsalar
6 3.080.384 2.998.804
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
6 298.261 310.304
Binalar
6 37.313.173 34.112.390
Tesis, Makine ve Cihazlar
6 48.733.047 48.834.978
Taşıtlar
6 143.130 143.309
Mobilya ve Demirbaşlar
6 7.010.407 6.109.265
Özel Maliyetler
6 222.107 175.420
Yapılmakta Olan Yatırımlar
6 1.762.722 1.696.260
Diğer Maddi Duran Varlıklar
6 714.605 516.580
Kullanım Hakkı Varlıkları
13.245.706 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
24.078.205 22.854.065
Şerefiye
383.655 383.655
Diğer Haklar
7 1.023.057 868.864
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
7 17.108.499 18.480.817
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
7 5.562.994 3.120.729
Peşin Ödenmiş Giderler
801.529 179.989
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
801.529 179.989
Ertelenmiş Vergi Varlığı
4.212.426 130.683
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
142.461.466 118.074.611
TOPLAM VARLIKLAR
1.029.256.089 880.370.118
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
30.517.755 16.104.395
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
30.517.755 16.104.395
Banka Kredileri
15 25.369.317 16.104.395
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 5.148.438 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
173.537.191 168.307.972
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
173.537.191 168.307.972
Banka Kredileri
15 173.537.191 168.307.972
Ticari Borçlar
232.200.923 164.848.117
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 1.926.903 1.323.792
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 230.274.020 163.524.325
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8.423.227 4.844.761
Diğer Borçlar
110.006 1.021.258
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
110.006 1.021.258
Türev Araçlar
11.408.458 5.847.561
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
11.408.458 5.847.561
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9.242.233 5.241.237
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9.242.233 5.241.237
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
12.629.195 1.125.737
Kısa Vadeli Karşılıklar
10.798.895 10.439.977
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
2.133.611 3.335.564
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
8 8.665.284 7.104.413
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4.103.980 2.331.519
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4.103.980 2.331.519
ARA TOPLAM
492.971.863 380.112.534
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
492.971.863 380.112.534
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
282.998.516 284.097.443
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
282.998.516 284.097.443
Banka Kredileri
15 274.551.053 284.078.598
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 8.428.618 0
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
18.845 18.845
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
7.784.023 6.587.960
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
290.782.539 290.685.403
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
783.754.402 670.797.937
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
245.529.721 209.523.491
Ödenmiş Sermaye
10 39.600.000 39.600.000
Sermaye Düzeltme Farkları
10 980.882 980.882
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-2.983.414 -2.247.776
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.983.414 -2.247.776
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.983.414 -2.247.776
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
9.259.288 5.774.555
Yabancı Para Çevrim Farkları
9.259.288 5.774.555
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
5.666.104 5.666.104
Yasal Yedekler
10 5.666.104 5.666.104
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
159.749.726 99.495.139
Net Dönem Karı veya Zararı
33.257.135 60.254.587
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-28.034 48.690
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
245.501.687 209.572.181
TOPLAM KAYNAKLAR
1.029.256.089 880.370.118
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
11 273.335.204 183.615.201
Satışların Maliyeti
-217.538.320 -147.220.362
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
55.796.884 36.394.839
BRÜT KAR (ZARAR)
55.796.884 36.394.839
Genel Yönetim Giderleri
-6.506.107 -4.933.591
Pazarlama Giderleri
-19.495.936 -11.981.167
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-1.429.218 -1.210.718
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
7.704.211 1.854.393
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-1.607.238 -4.156.552
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
34.462.596 15.967.204
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
12 34.150.669 18.294.156
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
12 -14.136.338 -11.197.574
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
54.476.927 23.063.786
Finansman Giderleri
13 -13.870.946 -24.509.058
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
40.605.981 -1.445.272
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-7.425.570 1.056.597
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-13.162.274 -1.113.450
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
5.736.704 2.170.047
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
33.180.411 -388.675
DÖNEM KARI (ZARARI)
33.180.411 -388.675
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-76.724 24.986
Ana Ortaklık Payları
33.257.135 -413.661
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kazanç 14 0,83790000 -0,00980000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-735.638 -125.275
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-943.126 -156.594
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
207.488 31.319
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
207.488 31.319
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
3.484.733 157.397
Yabancı Para Çevrim Farkları
3.484.733 157.397
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.749.095 32.122
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
35.929.506 -356.553
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
35.929.506 -356.553
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/762659
BIST
-Foreks Haber Merkezi-