***MERKO*** MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***MERKO*** MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27.150.000 13.544.992 796.841 16.660.117 -91.086 10.117.276 -42.239.132 658.944 26.597.952 26.597.952
Transferler
-99.200 758.144 -658.944
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-161.034 -1.386.270 -1.547.304 -1.547.304
Dönem Sonu Bakiyeler
27.150.000 13.544.992 796.841 16.560.917 -252.120 10.117.276 -41.480.988 -1.386.270 25.050.648 25.050.648
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27.150.000 13.544.992 796.841 25.423.115 -282.632 10.117.276 -41.480.988 -6.246.356 29.022.248 29.022.248
Transferler
-9.524 -6.236.832 6.246.356
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-14.169 -8.641.113 -8.655.282 -8.655.282
Dönem Sonu Bakiyeler
27.150.000 13.544.992 796.841 25.413.591 -296.801 10.117.276 -47.717.820 -8.641.113 20.366.966 20.366.966
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
8.706.991 14.862.152
Dönem Karı (Zararı)
-8.641.113 -1.386.270
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
8.920.284 2.695.433
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12,13 2.249.836 1.493.190
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.290.549 578.498
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
262.792 273.771
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
262.792 273.771
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
5.339.661 494.107
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -58.808 -2.736
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
26 2.601.487 518.459
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-646.978 -277.625
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
3.443.960 256.009
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
296.773 323.886
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 -1.468.891 -142.649
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
25 -50.436 -325.370
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
8.427.820 13.552.989
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.895.919 -1.235.612
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-14.019 -15.960
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.881.900 -1.219.652
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.788.354 -2.798.579
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-11.390 -32.719
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-11.776.964 -2.765.860
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
1.841.783 -26.292.882
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
13.513.425 17.545.031
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
56.497 -689.226
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
13.456.928 18.234.257
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.619.032 7.194.129
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.766 7.704
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4.616.266 7.186.425
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
2.137.853 19.140.902
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
8.706.991 14.862.152
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-719.593 -1.258.900
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-62.500 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
298.088 1.189.837
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
298.088 1.189.837
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12,13 -955.181 -2.448.737
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.867.494 -14.585.476
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.497.513 4.767.002
Kredilerden Nakit Girişleri
13.226.859 4.767.002
Faktoring İşlemlerinden Nakit Girişleri
270.654 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-16.625.803 -18.838.014
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-14.994.841 -8.028.628
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-1.630.962 -10.809.386
Ödenen Faiz
-2.798.012 -517.200
Alınan Faiz
25 58.808 2.736
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.119.904 -982.224
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.119.904 -982.224
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
995.860 3.460.615
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.115.764 2.478.391
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 3.115.764 995.860
Ticari Alacaklar
14.029.519 15.815.888
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 64.064 50.045
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 13.965.455 15.765.843
Diğer Alacaklar
5.248.928 5.897.317
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 6.153 6.153
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 5.242.775 5.891.164
Stoklar
9 53.106.351 56.856.386
Peşin Ödenmiş Giderler
7.717.301 2.668.819
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4 211.501 207.020
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 7.505.800 2.461.799
Diğer Dönen Varlıklar
233.450 905.154
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
4 50.157 43.248
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
18 183.293 861.906
ARA TOPLAM
83.451.313 83.139.424
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
83.451.313 83.139.424
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
8 262.300 261.740
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
262.300 261.740
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
11 62.500 0
Maddi Duran Varlıklar
12 25.168.747 26.698.567
Arazi ve Arsalar
2.032.447 2.032.447
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
1.577.495 1.629.649
Binalar
2.712.451 2.706.658
Tesis, Makine ve Cihazlar
18.399.155 20.097.973
Taşıtlar
129.502 47.999
Mobilya ve Demirbaşlar
317.697 183.841
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 246.656 259.141
Diğer Haklar
246.656 259.141
Peşin Ödenmiş Giderler
10 7.965.435 50.000
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7.965.435 50.000
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
33.705.638 27.269.448
TOPLAM VARLIKLAR
117.156.951 110.408.872
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 2.500.000 10.355.926
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 7.223.177 3.648.325
Diğer Finansal Yükümlülükler
6 9.841.234 11.201.542
Ticari Borçlar
43.982.206 31.115.759
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 490.893 434.396
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 43.491.313 30.681.363
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 1.272.705 576.885
Ertelenmiş Gelirler
18.731.682 16.593.829
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
4 18.482.019 16.591.483
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
10 249.663 2.346
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.610.384 457.472
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
17 473.187 457.472
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 4.137.197 0
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
49.255 8.885
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4 6.517 3.751
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
18 42.738 5.134
ARA TOPLAM
88.210.643 73.958.623
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
88.210.643 73.958.623
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 5.328.150 2.714.811
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.641.738 1.631.303
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 1.641.738 1.631.303
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 1.609.454 3.081.887
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
8.579.342 7.428.001
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
96.789.985 81.386.624
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
20.366.966 29.022.248
Ödenmiş Sermaye
20 27.150.000 27.150.000
Sermaye Düzeltme Farkları
20 13.544.992 13.544.992
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
796.841 796.841
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
25.116.790 25.140.483
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
25.116.790 25.140.483
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
12,20 25.413.591 25.423.115
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-296.801 -282.632
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 10.117.276 10.117.276
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 -47.717.820 -41.480.988
Net Dönem Karı veya Zararı
-8.641.113 -6.246.356
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
20.366.966 29.022.248
TOPLAM KAYNAKLAR
117.156.951 110.408.872
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 70.763.260 63.642.576 14.623.705 17.668.671
Satışların Maliyeti
21 -64.259.867 -54.962.824 -12.950.440 -15.788.086
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
6.503.393 8.679.752 1.673.265 1.880.585
BRÜT KAR (ZARAR)
6.503.393 8.679.752 1.673.265 1.880.585
Genel Yönetim Giderleri
23 -3.618.697 -3.100.822 -1.444.638 -986.280
Pazarlama Giderleri
22 -2.754.292 -3.714.495 -804.191 -1.287.817
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 1.605.361 1.643.988 88.168 248.496
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -8.717.097 -3.546.544 -5.548.689 -1.244.794
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-6.981.332 -38.121 -6.036.085 -1.389.810
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 113.558 333.890 20.689 59.352
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
25 -4.314 -5.785 0 -5.785
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-6.872.088 289.984 -6.015.396 -1.336.243
Finansman Gelirleri
26 0 0 -161.835 0
Finansman Giderleri
26 -3.237.916 -1.818.903 -724.320 -602.627
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-10.110.004 -1.528.919 -6.901.551 -1.938.870
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.468.891 142.649 1.106.183 269.815
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 0 0 0 183.393
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 1.468.891 142.649 1.106.183 86.422
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-8.641.113 -1.386.270 -5.795.368 -1.669.055
DÖNEM KARI (ZARARI)
-8.641.113 -1.386.270 -5.795.368 -1.669.055
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
28 -8.641.113 -1.386.270 -5.795.368 -1.669.055
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (kayıp) 28 -0,31830000 -0,05110000 -0,21350000 -0,06150000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-14.169 -161.034 -41.879 -42.125
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-17.711 -201.293 -52.348 -52.657
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
3.542 40.259 10.469 10.532
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
3.542 40.259 10.469 10.532
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-14.169 -161.034 -41.879 -42.125
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-8.655.282 -1.547.304 -5.837.247 -1.711.180
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-8.655.282 -1.547.304 -5.837.247 -1.711.180
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640343
BIST
-Foreks Haber Merkezi-