***KERVT*** KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KERVT*** KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 6.244.000 -13.659.346 115.875.156 980.483 207.939 -751.301 -85.157.495 23.739.436 23.739.436
Transferler
-85.157.495 85.157.495 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-34.623.897 -34.623.897 -34.623.897
Dönem Sonu Bakiyeler
14 6.244.000 -13.659.346 115.875.156 980.483 207.939 -85.908.796 -34.623.897 -10.884.461 -10.884.461
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 6.244.000 -13.659.346 115.875.156 -1.231.208 207.939 -85.908.796 -73.770.826 -52.243.081 -52.243.081
Transferler
-73.770.826 73.770.826
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-62.232.152 -62.232.152 -62.232.152
Dönem Sonu Bakiyeler
14 6.244.000 -13.659.346 115.875.156 -1.231.208 207.939 -159.679.622 -62.232.152 -114.475.233 -114.475.233


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
31.012.424 35.018.433
Dönem Karı (Zararı)
-62.232.152 -34.623.897
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
94.288.941 45.159.165
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 18.300.121 13.946.666
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
898.988 1.600.019
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 900.458 1.551.119
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -1.470 48.900
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.843.986 3.461.547
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5.843.986 3.461.547
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
56.511.381 34.287.857
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
18 56.511.381 34.287.857
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
18 8.794.748 1.068.225
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 4.314.664 -8.992.199
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-374.947 -212.950
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-374.947 -212.950
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
3.964.949 28.010.225
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-31.328.160 -15.548.804
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-4.414.254 -7.592.032
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-26.913.906 -7.956.772
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.228.679 -4.537.974
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11.025.019 -15.260.424
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
25.599.461 57.586.378
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
22.951.291 9.029.699
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
2.648.170 48.556.679
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.897.308 5.771.049
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
36.021.738 38.545.493
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-5.009.314 -3.527.060
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-15.615.316 74.036.720
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
499.345 349.153
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.598.116 -21.123.182
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -15.598.116 -20.673.182
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 0 -450.000
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-516.545 94.810.749
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 96.352.324
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-516.545 -1.541.575
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-15.323.742 -106.118.122
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
242.209.551 506.578.399
Kredilerden Nakit Girişleri
242.209.551 506.578.399
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-214.571.260 -666.653.443
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
68.859.919
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-36.586.224
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-6.375.809 -14.902.997
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
73.366 2.937.031
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
73.366 2.937.031
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.047.182 4.085.728
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.120.548 7.022.759


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
23 1.120.548 1.047.182
Ticari Alacaklar
5 140.090.489 109.662.787
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 63.069.276 58.655.022
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
77.021.213 51.007.765
Diğer Alacaklar
6 3.943.671 3.233.316
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
3.943.671 3.233.316
Stoklar
7 112.550.882 123.574.431
Peşin Ödenmiş Giderler
8 8.776.442 4.196.275
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
19 188.036 23.466
Diğer Dönen Varlıklar
4.746.405 1.269.067
ARA TOPLAM
271.416.473 243.006.524
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
271.416.473 243.006.524
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
21 1.373.592 1.373.594
Diğer Finansal Yatırımlar
1.373.592 1.373.594
Diğer Alacaklar
6 105.940 190.646
Maddi Duran Varlıklar
9 307.215.896 308.825.865
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 1.616.586 2.833.020
Peşin Ödenmiş Giderler
8 574.694 61.610
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 26.067.633 30.432.979
Diğer Duran Varlıklar
15.531.128 18.096.030
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
352.485.469 361.813.744
TOPLAM VARLIKLAR
623.901.942 604.820.268
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
21 294.613.080 252.997.574
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
21 89.076.112 5.649.106
Ticari Borçlar
5 196.683.312 171.083.851
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 86.873.752 63.922.461
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
109.809.560 107.161.390
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
9.784.895 6.312.205
Diğer Borçlar
6 128.857.995 165.448.386
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 128.857.995 165.444.221
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
0 4.165
Ertelenmiş Gelirler
8 975.949 1.908.031
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 78.213
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.819.569 4.767.618
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
5.686.072 4.634.121
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
133.497 133.497
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
2.039.152 1.317.626
ARA TOPLAM
727.850.064 609.562.610
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
727.850.064 609.562.610
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
21 250.655 38.724.556
Diğer Borçlar
6 0 54.724
Uzun Vadeli Karşılıklar
9.886.131 8.280.452
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
9.886.131 8.280.452
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 390.325 441.007
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
10.527.111 47.500.739
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
738.377.175 657.063.349
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
-114.475.233 -52.243.081
Ödenmiş Sermaye
14 6.244.000 6.244.000
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-13.659.346 -13.659.346
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
114.643.948 114.643.948
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
114.643.948 114.643.948
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
14 115.875.156 115.875.156
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -1.231.208 -1.231.208
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14 207.939 207.939
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-159.679.622 -85.908.796
Net Dönem Karı veya Zararı
-62.232.152 -73.770.826
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
-114.475.233 -52.243.081
TOPLAM KAYNAKLAR
623.901.942 604.820.268


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 449.184.779 349.062.919 160.356.007 115.445.777
Satışların Maliyeti
15 -329.403.965 -263.220.373 -110.447.599 -83.257.093
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
119.780.814 85.842.546 49.908.408 32.188.684
BRÜT KAR (ZARAR)
119.780.814 85.842.546 49.908.408 32.188.684
Genel Yönetim Giderleri
16 -16.610.436 -15.499.862 -5.408.228 -4.916.758
Pazarlama Giderleri
16 -92.588.873 -72.891.713 -33.445.588 -23.749.245
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
16 -924.528 -1.231.350 -244.918 -262.028
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15.833.654 9.019.128 4.188.365 1.706.263
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-17.913.325 -14.739.267 -6.592.708 -4.686.354
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
7.577.306 -9.500.518 8.405.331 280.562
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 6.705.133 1.744.471 357.938 445.658
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
17 -962.979 -503.967 -152.411 -62.513
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
13.319.460 -8.260.014 8.610.858 663.707
Finansman Giderleri
18 -71.236.948 -35.356.082 -25.360.330 -16.448.129
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-57.917.488 -43.616.096 -16.749.472 -15.784.422
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-4.314.664 8.992.199 1.470.589 3.199.417
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -4.314.664 8.992.199 1.470.589 3.199.417
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-62.232.152 -34.623.897 -15.278.883 -12.585.005
DÖNEM KARI (ZARARI)
-62.232.152 -34.623.897 -15.278.883 -12.585.005
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-62.232.152 -34.623.897 -15.278.883 -12.585.005
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0 0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-62.232.152 -34.623.897 -15.278.883 -12.585.005
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-62.232.152 -34.623.897 -15.278.883 -12.585.005



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/639725


BIST

-Foreks Haber Merkezi-