***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
32.000.000 161.365 -1.557.584 -1.557.584 87.825.451 86.267.867 -1.936.462 20.657 20.657 -1.915.805 9.283.750 61.597.157 12.374.426 73.971.583 199.768.760 2.329.875 202.098.635
Transferler
149.361 12.225.065 -12.374.426 -149.361 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-777 7.500 7.500 -1.018.351 -1.010.851 -71.697 -8.422 -8.422 -80.119 8.957.168 8.957.168 7.865.421 -285.471 7.579.950
Dönem Karı (Zararı)
8.957.168 8.957.168 8.957.168 -285.373 8.671.795
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-777 7.500 7.500 -1.018.351 -1.010.851 -71.697 -8.422 -8.422 -80.119 -1.091.747 -98 -1.091.845
Kar Payları
-3.093.607 -3.093.607 -3.093.607
Dönem Sonu Bakiyeler
32.000.000 160.588 -1.550.084 -1.550.084 86.807.099 85.257.015 -2.008.158 12.235 12.235 -1.995.923 9.433.111 70.728.615 8.957.168 79.685.783 204.540.574 2.044.404 206.584.978
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
32.000.000 195.307 -1.557.584 -1.557.584 132.160.519 130.602.935 -4.219.521 -24.688 -24.688 -4.244.209 9.433.111 70.728.615 14.282.010 85.010.625 252.997.769 2.256.358 255.254.127
Transferler
195.110 14.086.900 -14.282.010 -195.110 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-671 -906.525 -906.525 2.080.190 94.543 94.543 2.174.733 604.436 604.436 1.871.973 -2.234.364 -362.391
Dönem Karı (Zararı)
604.436 604.436 604.436 4.150 608.586
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-671 -906.525 -906.525 2.080.190 94.543 94.543 2.174.733 1.267.537 -2.238.514 -970.977
Kar Payları
-3.551.101 -3.551.101 -3.551.101 -3.551.101
Dönem Sonu Bakiyeler
32.000.000 194.636 -1.557.584 -1.557.584 131.253.994 129.696.410 -2.139.331 69.855 69.855 -2.069.476 9.628.221 81.264.414 604.436 81.868.850 251.318.641 21.994 251.340.635
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
85.919.561 -1.313.005
Dönem Karı (Zararı)
608.586 8.671.795
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
10.295.063 9.993.893
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 1.213.903 1.482.932
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.520.785 689.627
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 101.306 228.055
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 1.419.479 461.572
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-1.034.050 -394.882
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-1.034.050 -394.882
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
13 9.474.459 5.758.854
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-307.603 2.096.409
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
17 -572.431 360.953
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
86.094.668 -16.132.057
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
142.493.079 21.820.603
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
36.904.448 3.856.122
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
1.240.038 -2.266.378
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-81.170.389 -26.907.149
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-81.170.389 -26.907.149
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-670.910 88.978
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.232.468 188.967
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-3.232.468 188.967
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-12.293.138 -10.351.085
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.824.008 -2.562.115
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
2.910.789 -2.647.059
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-86.781 84.944
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
96.998.317 2.533.631
Alınan Faiz
791.325 802.372
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-457.895 -328.090
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-11.588.336 -4.364.836
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
176.150 43.918
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-394.154 -1.278.046
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-394.154 -1.278.046
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-61.428.785 -17.841.238
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-48.385.572 -7.869.278
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-48.385.572 -7.869.278
Ödenen Temettüler
-3.551.101 -3.093.607
Ödenen Faiz
-9.492.112 -6.878.353
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
24.096.622 -20.432.289
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-3.621.838 -113.400
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
20.474.784 -20.545.689
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
20.416.218 34.901.198
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 40.891.002 14.355.509
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 40.891.002 20.416.218
Ticari Alacaklar
5 336.809.812 484.458.797
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
0 329.857
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
336.809.812 484.128.940
Diğer Alacaklar
6.003.690 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6.003.690 0
Türev Araçlar
1.678 428.100
Stoklar
6 155.114.272 193.460.161
Peşin Ödenmiş Giderler
7 1.915.546 3.122.495
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.059.546 0
Diğer Dönen Varlıklar
8 1.660.015 2.635.498
ARA TOPLAM
543.455.561 704.521.269
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
160.691 161.245
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
543.616.252 704.682.514
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
3.186.099 4.494.951
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
639.035 3.911.396
Şerefiye
0 580.391
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
639.035 3.331.005
Ertelenmiş Vergi Varlığı
1.271.557 350.812
Diğer Duran Varlıklar
521.043 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
5.617.734 8.757.159
TOPLAM VARLIKLAR
549.233.986 713.439.673
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 96.182.571 142.827.988
Ticari Borçlar
5 186.861.911 272.327.872
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
0 1.616.000
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
186.861.911 270.711.872
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.143.962 2.140.533
Diğer Borçlar
2.888.675 6.466.200
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.888.675 6.466.200
Türev Araçlar
1.115.333 0
Ertelenmiş Gelirler
7 6.585.492 18.507.805
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 8.126.078
Kısa Vadeli Karşılıklar
152.910 1.467.092
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
152.910 1.467.092
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
80.674 122.362
ARA TOPLAM
295.011.528 451.985.930
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
295.011.528 451.985.930
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.881.823 3.325.531
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
2.881.823 3.325.531
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
0 2.874.085
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.881.823 6.199.616
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
297.893.351 458.185.546
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
251.318.641 252.997.769
Ödenmiş Sermaye
32.000.000 32.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
194.636 195.307
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
129.696.410 130.602.935
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.557.584 -1.557.584
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.557.584 -1.557.584
Yabancı Para Çevrim Farkları
131.253.994 132.160.519
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-2.069.476 -4.244.209
Yabancı Para Çevrim Farkları
-2.139.331 -4.219.521
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
69.855 -24.688
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
69.855 -24.688
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
9.628.221 9.433.111
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
81.264.414 70.728.615
Net Dönem Karı veya Zararı
604.436 14.282.010
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
21.994 2.256.358
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
251.340.635 255.254.127
TOPLAM KAYNAKLAR
549.233.986 713.439.673
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
10 846.056.462 704.745.972 384.577.666 355.477.766
Satışların Maliy
-Foreks Haber Merkezi-