***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor
***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12 155.103.761 98.955.900
Satışların Maliyeti
12 -123.171.649 -77.163.002
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
31.932.112 21.792.898
BRÜT KAR (ZARAR)
31.932.112 21.792.898
Genel Yönetim Giderleri
13 -25.401.940 -25.547.081
Pazarlama Giderleri
13 -9.486.065 -3.921.619
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
13 -180.559 -212.667
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
14 45.050.485 39.322.176
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
14 -16.176.833 -13.056.838
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
25.737.200 18.376.869
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
212.295 1.486.165
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-72.127 -727.279
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
-81.442 -29.409
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
25.795.926 19.106.346
Finansman Gelirleri
16 5.928.356 1.834.795
Finansman Giderleri
15 -22.535.809 -17.859.867
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
9.188.473 3.081.274
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.382.250 -2.311.362
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
17 -212.747 -646.696
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 -3.169.503 -1.664.666
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
5.806.223 769.912
DÖNEM KARI (ZARARI)
5.806.223 769.912
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18 3.314.097 -847.661
Ana Ortaklık Payları
18 2.492.126 1.617.573
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 18 0,00730000 0,00100000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
790.400.000 7.218.627 92.378.266 -453.249 50.534 8.711.715 -29.813.823 -337.321.321 -83.538.861 447.631.888 293.110.830 740.742.718
Transferler
-83.537.861 83.538.861
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
1.617.573 1.617.573 -847.661 769.912
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-32.100 270.289 238.189 -106.155 132.034
Dönem Sonu Bakiyeler
790.400.000 7.218.627 92.378.266 -453.249 50.534 8.679.615 -29.813.823 -420.589.893 1.617.573 449.487.650 292.157.014 741.644.664
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
790.400.000 7.218.627 97.681.199 -2.958.805 25.601 20.067.133 -39.020.867 -433.327.470 63.088.322 503.173.740 285.287.496 788.461.236
Transferler
63.088.322 -63.088.322
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
18 -1.336.125 30.075 2.492.126 1.186.076 2.810.505 3.996.581
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-115.747 -115.747 -11.736 -127.483
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
19.336 19.336
Dönem Sonu Bakiyeler
790.400.000 7.218.627 97.681.199 -4.294.930 55.676 20.067.133 -39.136.614 -370.239.148 2.492.126 504.244.069 288.105.601 792.349.670
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
13.292.639 42.440.568
Dönem Karı (Zararı)
18 5.806.223 769.912
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
27.650.339 24.380.949
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
2.895.010 3.148.057
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.954.063 3.064.719
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 4.954.063 3.064.719
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
16.558.893 16.607.451
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16 -1.511.325 -384.759
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
15 18.070.218 16.992.210
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
17 3.382.250 2.311.362
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-139.877 -750.640
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-139.877 -750.640
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-11.487.106 19.266.639
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
0 2.171.872
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-14.414.883 -37.202.279
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6-19 283.781 1.591.684
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -14.698.664 -38.793.963
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
11 -1.153.140 253.238
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.153.140 253.238
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 28.315.867 -69.604.100
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -27.965.151 -2.146.115
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.307.810 -1.125.310
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6-19 -1.647.515 -2.524.384
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 8.955.325 1.399.074
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
9 55.565 -2.209.700
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11 4.795.720 154.346
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-155.000
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4.795.720 309.346
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
10 -8.644.396 131.749.777
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
215.502 -2.775.090
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
11 -1.187.284 -2.249.925
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
11 1.402.786 -525.165
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
21.969.456 44.417.500
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
9 -1.121.803 -1.064.773
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-7.232.550 -686.646
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-322.464 -225.513
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.111.283 -4.440.571
Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları
-137.300
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
163.692 4.647.333
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
163.692 4.647.333
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.137.675 -9.087.904
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.969.655 -8.833.966
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-168.020 -253.938
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-14.640.706 -25.174.459
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
5 1.918.187
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.567.008
Ödenen Faiz
-18.070.218 -16.992.210
Alınan Faiz
1.511.325 384.759
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-3.459.350 12.825.538
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-3.459.350 12.825.538
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 24.202.969 27.676.055
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 20.743.619 40.501.593
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
18 5.806.223 769.912
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.809.642
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.839.717
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
30.075
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.809.642
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.996.581 769.912
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
2.810.505 -847.661
Ana Ortaklık Payları
1.186.076 1.617.573
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 20.743.619 24.202.969
Ticari Alacaklar
835.382.055 809.314.837
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6-19 1.671.252 1.955.033
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 833.710.803 807.359.804
Diğer Alacaklar
2.897.161 1.970.204
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.897.161 1.970.204
Stoklar
7 774.222.917 802.538.784
Peşin Ödenmiş Giderler
10 202.819.678 174.123.895
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.576.622 1.210.730
Diğer Dönen Varlıklar
11 40.043.288 38.856.004
ARA TOPLAM
1.877.685.340 1.852.217.423
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.877.685.340 1.852.217.423
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
914.306 914.306
Ticari Alacaklar
6 65.707.402 77.359.737
Diğer Alacaklar
1.760.954 1.534.771
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
14.050.721 14.073.825
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
211.824.813 211.824.813
Maddi Duran Varlıklar
247.091.231 247.653.049
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19.601.740 19.876.581
Şerefiye
14.442.639 14.442.639
İmtiyaz Sözleşmelerinden Doğan Haklar
5.159.101 5.433.942
Peşin Ödenmiş Giderler
10 1.300.902 2.031.534
Ertelenmiş Vergi Varlığı
55.683.882 57.890.039
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
617.935.951 633.158.655
TOPLAM VARLIKLAR
2.495.621.291 2.485.376.078
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 109.483.672 128.019.895
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 45.972.951 54.314.120
Ticari Borçlar
186.293.776 178.985.966
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6-19 2.457.376 4.104.891
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 183.836.400 174.881.075
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
9 19.699.790 19.644.225
Diğer Borçlar
8.231.373 3.435.653
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
19 250.000 250.000
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7.981.373 3.185.653
Ertelenmiş Gelirler
824.495.024 833.583.347
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
10 824.495.024 833.583.347
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
205.416 5.648.598
Kısa Vadeli Karşılıklar
11.793.571 11.203.346
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
8 11.793.571 11.203.346
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 33.761.543 29.911.883
ARA TOPLAM
1.239.937.116 1.264.747.033
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.239.937.116 1.264.747.033
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 120.212.501 91.416.922
Diğer Borçlar
30.594 30.594
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
30.594 30.594
Ertelenmiş Gelirler
10 235.686.980 235.243.053
Uzun Vadeli Karşılıklar
45.726.499 41.855.851
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
9 44.467.416 40.635.156
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
8 1.259.083 1.220.695
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
17 29.669.900 29.166.484
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
11 32.008.031 34.454.905
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
463.334.505 432.167.809
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.703.271.621 1.696.914.842
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
504.244.069 503.173.740
Ödenmiş Sermaye
790.400.000 790.400.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
7.218.627 7.218.627
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
93.441.945 94.747.995
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
93.386.269 94.722.394
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
97.681.199 97.681.199
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.294.930 -2.958.805
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
55.676 25.601
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20.067.133 20.067.133
Diğer Yedekler
-39.136.614 -39.020.867
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-370.239.148 -433.327.470
Net Dönem Karı veya Zararı
18 2.492.126 63.088.322
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
288.105.601 285.287.496
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
792.349.670 788.461.236
TOPLAM KAYNAKLAR
2.495.621.291 2.485.376.078
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/606582
BIST
-Foreks Haber Merkezi-