***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 980.882 -2.910.635 2.829.996 36.851.242 21.890.996 92.642.481 72.037.746
Transferler
21.890.996 -21.890.996 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-47.251 10.801.107 10.753.856 10.753.856
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 980.882 -2.957.886 2.829.996 58.742.238 10.801.107 103.396.337 103.396.337
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 980.882 -2.977.566 228.305 4.184.074 55.915.527 40.008.952 131.340.174 131.340.174
Transferler
40.008.952 -40.008.952 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-75.229 15.764.209 15.688.980 15.688.980
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
206.156 206.156 206.156
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 980.882 -3.052.795 434.461 4.184.074 95.924.479 15.764.209 147.235.310 147.235.310
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-21.319.388 -4.915.131
Dönem Karı (Zararı)
15.764.209 10.801.107
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
7.820.745 2.485.582
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 2.645.584 2.036.965
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-569.692 -41.208
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -569.692 -41.208
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.354.493 2.187.947
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 1.149.168 1.578.161
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 0 323.132
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 303.443 212.345
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
3,12 -98.118 74.309
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-2.891.059 1.214.388
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
21 -5.764.719 -2.860.943
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 2.824.564 2.024.610
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
20 -502.011 -153.702
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
20 551.107 2.204.423
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
15.991.108 345.877
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-11.306.448 -5.127.193
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
21 -11.249.070 -4.377.344
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
25 -57.378 -749.849
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 2.606.719 1.911.431
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-9.960 -42.625
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
20 -9.960 -42.625
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-43.162.682 -16.276.141
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-33.452.193 -41.304.107
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,5 -33.452.193 -41.304.107
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-13.425.042 302.409
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,6,16 -13.425.042 302.409
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
3,7 -40.500.329 -18.655.783
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 219.060 1.226.540
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
34.817.745 35.954.272
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3,5 34.817.745 35.954.272
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.721.603 2.080.930
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3.721.603 2.080.930
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
3,8 5.456.474 4.119.598
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-19.577.728 -2.989.452
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -1.741.660 -1.852.875
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
12 0 -72.804
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-9.550.591 -13.540.812
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
21,26 -7.201.344 -11.939.448
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
60.546 92.273
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
60.546 92.273
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-8.174.512 -4.554.580
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -6.337.511 -2.795.941
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -1.837.001 -1.758.639
Alınan Faiz
21 5.764.719 2.860.943
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.419.622 -18.664.166
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.387.158 0
Kredilerden Nakit Girişleri
1.387.158 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-5.801.380 -16.469.333
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-5.801.380 -16.469.333
Ödenen Faiz
-1.005.400 -2.194.833
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-36.289.601 -37.120.109
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
866.314 216.725
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-35.423.287 -36.903.384
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
30 71.070.817 100.314.608
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
30 35.647.530 63.411.224
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
30 35.647.530 71.070.817
Finansal Yatırımlar
26 259.365.681 240.915.267
Ticari Alacaklar
115.174.517 82.232.607
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,5 16.928.791 6.434.729
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 98.245.726 75.797.878
Diğer Alacaklar
20.334.238 19.463.194
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4,6 18.876.413 18.043.232
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.457.825 1.419.962
Türev Araçlar
25 0 0
Stoklar
7 84.116.553 43.046.532
Peşin Ödenmiş Giderler
8 9.916.546 10.372.367
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
23 0 3.030.849
Diğer Dönen Varlıklar
16 15.163.581 2.609.583
ARA TOPLAM
539.718.646 472.741.216
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
539.718.646 472.741.216
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
0 40.824
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 0 40.824
Diğer Alacaklar
12.564 12.564
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 12.564 12.564
Maddi Duran Varlıklar
9 55.215.425 50.754.656
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 16.273.310 15.255.737
Peşin Ödenmiş Giderler
8 477.078 240.317
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 1.687.607 4.186.159
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
73.665.984 70.490.257
TOPLAM VARLIKLAR
613.384.630 543.231.473
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
26 128.279.066 120.612.488
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
128.279.066 120.612.488
Banka Kredileri
26 128.279.066 120.612.488
Ticari Borçlar
94.281.047 59.965.313
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,5 186.673 142.210
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 94.094.374 59.823.103
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 4.262.344 2.897.577
Diğer Borçlar
311.940 204.832
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 311.940 204.832
Türev Araçlar
25 436.491 493.869
Ertelenmiş Gelirler
8 6.650.959 1.194.485
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.429.774 6.230.604
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 1.742.976 2.749.131
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 3.686.798 3.481.473
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 0 691.762
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 0 691.762
ARA TOPLAM
239.651.621 192.290.930
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
239.651.621 192.290.930
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
221.066.430 214.676.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
221.066.430 214.676.800
Banka Kredileri
26 221.066.430 214.676.800
Diğer Borçlar
28.845 28.845
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 28.845 28.845
Uzun Vadeli Karşılıklar
5.402.424 4.894.724
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 5.402.424 4.894.724
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
226.497.699 219.600.369
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
466.149.320 411.891.299
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
147.235.310 131.340.174
Ödenmiş Sermaye
17 33.000.000 33.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
17 980.882 980.882
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.052.795 -2.977.566
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.052.795 -2.977.566
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.052.795 -2.977.566
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
434.461 228.305
Yabancı Para Çevrim Farkları
434.461 228.305
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17 4.184.074 4.184.074
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
95.924.479 55.915.527
Net Dönem Karı veya Zararı
15.764.209 40.008.952
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
147.235.310 131.340.174
TOPLAM KAYNAKLAR
613.384.630 543.231.473
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
18 81.155.903 98.526.709
Satışların Maliyeti
18 -64.550.771 -78.172.174
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
16.605.132 20.354.535
BRÜT KAR (ZARAR)
16.605.132 20.354.535
Genel Yönetim Giderleri
19 -3.259.985 -3.057.815
Pazarlama Giderleri
19 -6.858.352 -4.687.631
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
19 -1.142.020 -779.607
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 2.727.266 1.124.324
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -91.494 -2.416.400
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
7.980.547 10.537.406
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 38.969.649 9.126.839
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
21 -12.175.122 -3.925.803
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
34.775.074 15.738.442
Finansman Giderleri
22 -16.404.146 -3.025.904
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
18.370.928 12.712.538
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-2.606.719 -1.911.431
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -89.360 -1.235.891
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -2.517.359 -675.540
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
15.764.209 10.801.107
DÖNEM KARI (ZARARI)
15.764.209 10.801.107
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
15.764.209 10.801.107
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 24 0,47770000 0,32730000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-75.230 -47.251
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-94.037 -59.064
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
18.807 11.813
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
23 18.807 11.813
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
206.156 0
Yabancı Para Çevrim Farkları
206.156 0
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
206.156 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
130.926 -47.251
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
15.895.135 10.753.856
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
15.895.135 10.753.856
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/606126
BIST
-Foreks Haber Merkezi-