***ARENA***ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )

***ARENA***ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 01.01.2016-31.03.2016 01.01.2015-31.03.2015
Raporlama Birimi TL TL

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 3,425,639 -21,995,531
Dönem Karı/Zararı 5,083,040 777,928
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 4,127,269 9,786,794
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 13 752,969 895,155
-Stok değer düşüklüğü karşılığı 6 596,991 1,716,373
-Şüpheli alacak karşılık gideri/(iptali) 5 31,271 -32,979
-Kıdem ve izin tazminatı yükümlülüğündeki artış, net 234,728 1,213,651
-Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar -1,069,094 -2,564,440
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler 0 0
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 0 0
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 14 3,535,488 4,410,191
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 0 0
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler 0 0
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler 0 0
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 0 0
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler 44,916 4,148,843
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler 0 0
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler 0 0
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 0 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -1,920,777 -28,386,038
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 22,991,069 -20,373,391
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 24,963,433 51,308,415
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış 0 0
-Peşin ödenmiş giderlerdeki değişim -2,355,979 3,233,380
-Diğer dönen varlıklardaki değişim 1,020,634 -4,820,835
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 0 0
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -37,048,155 -48,579,407
-İlişkili olmayan taraflara diğer borçlardaki değişim -2,210,763 -1,466,875
-Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamındaki borçlardaki değişim 561,434 -203,200
-Ertelenmiş gelirlerdeki değişim -10,136,495 -7,568,721
-Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki değişim 309,418 15,964
-Diğer duran varlıklardaki değişim -15,373 68,632
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış 0 0
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 0 0
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 0 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7,289,532 -17,821,316
Ödenen Temettüler 0 0
Ödenen Vergiler -3,689,425 -3,879,787
Ödenen kıdem tazminatı -174,468 -294,428
Alınan Temettüler 0 0
Ödenen Faiz 0 0
Alınan Faiz 0 0
Vergi Ödemeleri/İadeleri 0 0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları 0 0
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1,278,046 220,071
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 0 0
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 0 0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri 0 0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları 0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1,278,046 220,071
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları 0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları 0 0
Türev Araçlardan Nakit Girişleri 0 0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri 0 0
Alınan Temettüler 0 0
Ödenen Faiz 0 0
Alınan Faiz 0 0
Vergi Ödemeleri/İadeleri 0 0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları 0 0
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -14,789,546 31,415,275
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0
Finansal borçlardaki değişim -11,228,499 37,198,752
Ödenen faiz, kredi kartı komisyonları ve diğer finansman giderleri -3,785,194 -4,067,720
Kontrol gücü olmayan paylar ve yeniden değerleme ve ölçüm kazanç/kayıplarındaki değişim -166,851 -1,102,503
Finansal faaliyetlerden kaynaklanan çevrim farkları 390,998 -613,254
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 0
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri 0 0
Ödenen Temettüler 0 0
Alınan Faiz 0 0
Ödenen Faiz 0 0
Vergi Ödemeleri/İadeleri 0 0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları 0 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -12,641,953 9,639,815
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 177,449 6,503,498
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -12,464,504 16,143,313
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 34,901,198 46,989,272
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 22,436,694 63,132,585



http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=532682


BIST
-Foreks Haber Merkezi-