***DYOBY***DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
***DYOBY***DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 01.01.2014 - 30.09.2014
Raporlama Birimi TL TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 34.536.992 -11.480.994
Dönem Karı/Zararı -11.634.542 22.119.851
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 114.717.641 94.106.589
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 6 12.471.177 10.719.626
- Finansal ve ilişkili taraflara diğer borçların gerçekleşmeyen kur farkı gideri 8.950.400 -897.719
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem tazminatı karşılığı 11 2.110.294 2.173.416
- Dava karşılıkları 8 88.868 77.073
- Promosyon gider karşılığı 8 1.307.426 1.611.482
- Kıdem teşvik ikramiyesi karşılığı 63.239 46.796
- Stok değer düşüklüğü karşılığı 292.603 491.149
- Ciro Prim karşılığı 8 62.961.176 49.204.175
- Şüpheli alacak karşılığı - net 4 384.713 2.846.710
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz giderleri 13 32.136.978 29.483.933
- Faiz gelirleri -549.672 -22.150
- Satılmaya hazır finansal varlıklar değer düşüklüğü ile ilgili düzeltmeler
- Türev işlemler gelir tahakkukları ile ilgili düzeltmeler 347.815 -494.493
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler -3.996.349 861.164
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler -1.801.238 -2.107.326
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler -49.789 112.753
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -67.160.888 -126.261.851
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -11.613.354 -13.047.754
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 4-5 -149.472.918 -160.453.134
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artış 3 -2.179.949 -1.501.751
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Diğer alacaklardaki ve varlıklardaki(artış)/ azalışla ilgili düzeltmeler 7.303.019 4.819.292
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 82.525.608 42.890.319
- İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış 3 2.411.886 -344.883
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Borç karşılıklarındaki artış/(azalış) 84.615 -1.379.384
- Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki artış 3.780.205 2.755.444
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 35.922.211 -10.035.411
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri -11.904
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- Ödenen kıdem tazminatı -1.385.219 -1.433.679
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -15.761.734 -19.107.732
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 537.614 567.842
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -16.849.020 -19.697.724
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz 549.672 22.150
- İşletme birleşmelerinden dışarıya çıkan net nakit
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- İlişkili olmayan taraflardan ticari olmayan alacaklardaki artış/ (azalış)
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -24.381.008 31.459.404
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 9.751.383 65.954.056
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz -34.417.705 -28.868.790
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- İlişkili taraflara ticari olmayan borçlardaki (azalış)/artış 3 285.314 -5.625.862
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -5.605.750 870.678
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 37.773 -9.435
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -5.567.977 861.243
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 25.180.715 14.135.886
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 19.612.738 14.997.129
http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=475776
BIST
-Foreks Haber Merkezi-