***KLMSN***KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
***KLMSN***KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan
Dönem 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014
Raporlama Birimi TL TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -37.301.042 -23.271.356
Dönem Karı/Zararı 12.179.515 2.731.614
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 15.032.895 9.481.644
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 8,9 1.882.184 1.640.782
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Stok değer düşüklüğü ile ilgili düzeltmeler 6 -13.774 -6.361
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltmeler 4 26.812 213.164
-Ticari alacakların reeskont giderleri 4 670.686 9.275
-Ticari borçların reeskont gelirleri 4 -112.150 -104.894
-Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler 12 826.704 603.671
-Kullanılmamış izin yükümlülüğü ile ilgili düzeltmeler 12 201.897 228.790
-İkramiye karşılığı ile ilgili düzeltmeler 12 -550.000 -1.050.000
-Garanti karşılığı ile ilgili düzeltmeler,net 10 5.804 67.214
-Dava karşılığı ile ilgili düzeltmeler,net 10 -141.445 98.000
-Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler 1.844.674 2.341.527
-Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler 17 -2.694.848 -2.219.592
-Türev entsrümanları gider tahakkuku ile ilgili düzeltmeler 0 1.019.600
-Krediler ile ilgili kur farkları 3.911.262 4.664.746
-Gerçekleşmiş kur farkları ile ilgili düzeltmeler 1.547.400 -141.586
-Finansal yatırımlar azalışı/(artışı),net 17 5.781.173 1.548.468
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler 19 1.909.857 568.840
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler -63.341 0
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -63.346.091 -34.168.467
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 6 -16.008.663 -15.642.190
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 4 -45.391.079 -21.039.383
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 3,5,15 -15.966.998 -6.926.336
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 4 16.537.232 11.169.450
-Peşin ödenmiş giderlerdeki artış ile ilgili düzeltmeler 7 -3.257.508 -1.098.742
-Ertelenmiş gelirlerdeki artışla ilgili düzeltmeler 7 -507.080 -282.204
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
-Faaliyetlerle ilgili diğer borçlar ve yükümlülüklerdeki (azalış)/artış ile ilgili düzeltmeler 1.248.005 -349.062
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -36.133.681 -21.955.209
Ödenen Temettüler
Ödenen kıdem tazminatları 12 -311.736 -191.989
ödenen ikramiye -812.502 -952.693
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri 19 -43.123 -171.465
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -5.015.391 -33.975.863
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 26.328
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 8,9 -2.344.604 -1.168.288
Finansal yatırımlardaki artışla ilgili düzeltmeler 17,21 -5.365.635 -35.053.495
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz 17 2.694.848 2.219.592
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.110.615 8.818.977
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 14.275.866
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 -4.209.362
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz -1.110.615 -1.247.527
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -43.427.048 -48.428.242
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ -1.547.400 141.586
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -44.974.448 -48.286.656
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 25 72.356.153 82.131.859
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 27.381.705 33.845.203
http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=435315
BIST
-Foreks Haber Merkezi-