***DYOBY***DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )

***DYOBY***DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 01.01.2014-31.12.2014 01.01.2013-31.12.2013
Raporlama Birimi TL TL

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 50.101.540 22.480.837
Dönem Karı/Zararı 17.612.632 11.329.601
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 61.731.400 50.106.716
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 15-18 14.665.744 11.874.062
- Finansal ve ilişkili taraflara diğer borçların gerçekleşmemiş yabancı para çevirim farkları ile ilgili düzeltmeler -778.920 15.935.691
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler 34 2.484.675 1.829.257
- Stok değer düşüklüğü karşılığı ile ilgili düzeltmeler 108.312 213.659
- Dava karşılıkları 16.306 70.921
- Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltmeler 8 5.414.365 1.805.481
- Şüpheli alacak karşılık iptali ile ilgili düzeltmeler 8 -104.735 -62.515
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler 37 40.158.741 31.890.659
- Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler 37 -50.583 -338.667
- Satılmaya hazır finansal varlıklar değer düşüklüğü ile ilgili düzeltmeler 103.586
- Türev işlemler gelir tahakkukları ile ilgili düzeltmeler 37 -3.464.805 -8.496.389
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 5.287.537 -2.380.606
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler -2.393.553 -2.604.576
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler 36 388.316 266.153
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -27.692.055 -37.586.212
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 11 3.905.876 -23.938.178
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 8 -15.275.092 -43.863.064
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki azalış/(artış) ile ilgili düzeltmeler 7 -1.696.700 -2.111.934
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Diğer alacaklardaki ve varlıklardaki(artış)/ azalışla ilgili düzeltmeler 10 97.794 -4.712.130
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 8.c -10.770.160 39.972.988
- İlişkili taraflara ticari borçlardaki artışla ilgili düzeltmeler 7 -2.655.281 -4.186.941
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Borç karşılıklarındaki azalışla ilgili düzeltmeler 26 -1.303.098 95.430
- Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki artışla ilgili düzeltmeler 30 4.606 1.157.617
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 51.651.977 23.850.105
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri 39 -11.102 -319.408
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- Ödenen kıdem tazminatı 28 -1.539.335 -1.049.860
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -24.284.251 -27.173.058
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 695.699 254.073
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -25.028.034 -25.253.864
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz 50.583 338.667
- İşletme birleşmelerinden dışarıya çıkan net nakit 3 -2.565.478
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- İlişkili olmayan taraflardan ticari olmayan alacaklardaki artış/ (azalış) 7 -2.499 53.544
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -14.782.827 7.208.163
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 25.382.310 41.537.139
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz -39.598.196 -29.072.938
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- İlişkili taraflara ticari olmayan borçlardaki azalış 7 -566.941 -5.256.038
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ 11.034.462 2.515.942
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 10.367 52.920
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ 11.044.829 2.568.862
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 14.135.886 11.567.024
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 25.180.715 14.135.886



http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=419115


BIST
-Foreks Haber Merkezi-