***DYOBY***DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )

***DYOBY***DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 01.01.2014-30.09.2014 01.01.2013-30.09.2013
Raporlama Birimi TL TL

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -11.480.994 -449.024
Dönem Karı/Zararı 22.119.851 11.460.002
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 94.106.589 79.953.943
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 6 10.719.626 8.577.062
- Finansal ve ilişkili taraflara diğer borçların gerçekleşmeyen kur farkı gideri -897.719 7.464.455
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem tazminatı karşılığı 11 2.173.416 1.489.203
- Kıdem teşvik ikramiyesi karşılığı 46.796 290.281
- Ciro prim karşılığı 8 49.204.175 51.087.407
- Stok değer düşüklüğü karşılığı 491.149 -41.695
- Promosyon gider karşılığı 8 1.611.482 2.863.013
- Dava karşılıkları 8 77.073 65.529
- Şüpheli alacak karşılığı - net 4 2.846.710 459.783
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz giderleri 13 29.483.933 19.212.647
- Faiz gelirleri -22.150 -479.460
- Satılmaya hazır finansal varlık değer düşüklüğü karşılığı 103.464
- Türev işlemler gelir tahakkukları ile ilgili düzeltmeler -494.493 -8.484.415
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 861.164 -1.610.443
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler -2.107.326 -978.125
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler 112.753 -64.763
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -126.261.851 -90.899.579
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -13.047.754 -15.127.719
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -160.453.134 -126.007.945
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artış 3 -1.501.751 -1.845.737
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Diğer alacak ve varlıklardaki azalış 4.819.292 7.257.855
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 42.890.319 41.613.204
- İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış/(azalış) 3 -344.883 2.501.216
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Borç karşılıklarındaki (azalış)/ artış -1.379.384 -775.882
- Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki artış 2.755.444 1.485.429
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -10.035.411 514.366
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri -11.904
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- Ödenen kıdem tazminatı -1.433.679 -963.390
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -19.107.732 -17.642.411
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 567.842 188.137
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -19.697.724 -18.363.552
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz 22.150 479.460
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- İlişkili taraflardan ticari olmayan alacaklardaki artış 53.544
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 31.459.404 20.953.658
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 65.954.056 106.867.235
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz -28.868.790 -20.663.616
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
- İlişkili taraflara ticari olmayan borçlardaki (azalış)/artış 3 -5.625.862 -65.249.961
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ 870.678 2.862.223
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ -9.435 567.445
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ 861.243 3.429.668
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 14.135.886 11.567.024
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 14.997.129 14.996.692



http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=391520


BIST

-Foreks Haber Merkezi-