SPK, 'Borçlanma Araçları Tebliği'nde değişiklik yapıldı

Sermaye Piyasası Kurulunun(SPK), 'Borçlanma Araçları Tebliği'nde
değişiklik yapıldı.
SPK'nın konu ile ilgili kararı Resmi Gazete'de yayımlandı.
Buna göre, Borçlanma araçları yurt içinde halka arz edilerek veya
halka arz edilmeksizin ya da yurt dışında satılmak üzere ihraç
edilebilecek. Yurt içinde halka arz edilmeksizin yapılacak satışlar,
nitelikli yatırımcıya satış ve birim nominal değeri asgari 100.000 TL
olmak kaydıyla tahsisli satış olmak üzere iki şekilde yapılabilecek.
Yurt dışında yapılacak ihraçlarda ihraç tavanı Türk Lirası veya
döviz cinsinden tespit olunacak. İhraç tavanı kapsamında yapılacak
satışların ihraç tavanının verildiği para biriminden farklı bir para
birimi üzerinden gerçekleştirilmesi mümkündür. Bu kapsamda
gerçekleştirilecek ihraçlar için satış tutarının ilgili tavan
dahilinde kalıp kalmadığının tespiti sırasında ilgili satış tutarı ve
aynı ihraç tavanı dahilinde gerçekleştirilmiş önceki satış tutarları,
ihraç tavanının verildiği para birimine çevrilir. Bu hesaplamada, tüm
ihraçlar için, 6 ncı maddenin dördüncü fıkrası kapsamında ilgili
tertibin satışı amacıyla yapılacak başvurudan bir önceki iş gününde
geçerli olan gösterge niteliğindeki TCMB döviz satış kuru, ilgili
çapraz kur veya TCMB tarafından alım satıma konu olmayan dövizlere
ilişkin bilgi amaçlı kur tablosunda belirtilen döviz kurları esas
alınacak.
Döviz cinsinden talep edilen ihraç tavanının 9 uncu madde
çerçevesinde hesaplanan ihraç limiti dahilinde olup olmadığının
tespitinde, ihraç tavanının onaylanması amacıyla Kurula yapılan
başvuru tarihinden bir önceki iş gününde geçerli olan gösterge
niteliğindeki TCMB döviz satış kuru veya TCMB tarafından alım satıma
konu olmayan dövizlere ilişkin bilgi amaçlı kur tablosunda belirtilen
döviz kurları esas alınacak.
Kurul, borçlanma araçlarına ilişkin ödeme yükümlülüklerinin bir
banka veya üçüncü bir tüzel kişi tarafından garanti altına alınmasını
veya satışın yapılacağı kişilerin niteliklerine ve/veya satış
koşullarına sınırlama getirilmesini talep edebilir veyahut ihraç
belgesinin geçerlilik süresini kısaltabilecek.
Kurulca onaylanmış bir ihraç tavanı geçerli iken ihraççı yeni bir
ihraç tavan onayı talebiyle Kurula başvurabilir. Bu durumda ihraççının
talep etmesi halinde, önceki ihraç tavanı içerisinde henüz satışı
gerçekleştirilmemiş olan kısmın tamamı veya bir kısmı, Kurulca uygun
görülmesi üzerine iptal edilebilecek.
Yurt içinde halka arz edilmeksizin ihraç edilecek borçlanma
araçlarının borsada işlem görmesinin planlanması durumunda, ihraççının
bağımsız denetimden/incelemeden geçmiş en son tarihli finansal
tabloları ve başvuru formu da ihraç belgesi ile birlikte KAP?ta ilan
edilir. Söz konusu finansal tabloların halihazırda KAP?ta ilan edilmiş
olması durumunda finansal tabloların tekrar ilan edilmesine gerek
bulunmayacak.
Borçlanma aracı ihracı için genel kurul tarafından ya da genel
kurul kararıyla veya esas sözleşmeyle yetkilendirilmiş yönetim kurulu
tarafından karar alınabilecemk.

Foreks Haber Merkezi ( [email protected] )
http://www.foreks.com
http://twitter.com/ForeksTurkey